—1—
梧州市第二中学
2020 年单位决算
—2—
目 录
第一部分：梧州市第二中学概况
一、单位职责
二、机构设置
三、编制现状、人员构成
第二部分：梧州市第二中学 2020 度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出
决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：梧州市第二中学 2020 年度单位决算情况说
明
一、2020年度收入支出决算总体情况
二、2020年度一般公共预算支出决算情况
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
—3—
四、2020年度政府性基金支出决算情况
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
算情况说明。
七、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
—4—
第一部分：梧州市第二中学概况
一、单位职责
梧州市第二中学实施高中学历教育，促进高中教育发
展。主要职责是：
（一）、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法
律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的
行政规章制度。
（二）、根据政府制定符合党的教育方针和国家教育法
律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，
并抓好组织实施和落实工作。
（三）、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，
科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，
负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实
施。
（四）、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负
责本校教师人事管理、继续教育、考核考评工作。
（五）、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办
学条件等工作。
（六）、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，
提高办学质量和办学效益，按照高中教育课程计划，开齐课
程，开足课程。
（七）完成教育有关部门交办的其他任务。
二、机构设置
—5—
本单位是财政全额拨款事业单位，内设机构共设 10 个
职能处室，分别是：校办公室、教务处、科研处、政教处、
总务处、视导室、团委、党建办、资助办、安稳办。
三、编制现状、人员构成
本单位人员编制总数 194 名，其中：行政编制 0 名，参
公事业编制 0 名，全额事业编制 115 名，聘用教师控制数 79
名。其中，在职在编人员 153 人，包括：行政在职在编人员
0 人、参公事业在职在编人员 0 人、全额事业在职在编 115
人，聘用教师控制数在职在编人员 38 人。其他聘用人员 8 人、
离退休人员 100 人。
第二部分：梧州市第二中学 2020 年度单位决算报表
(此部分另附表格，挂报告尾部)
—6—
第三部分：梧州市第二中学 2020 年度单位决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2020年度总收入2321.27万元，其中本年
收入2317.4万元, 较2019年度决算数减少97.1万元，下降
4%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入2113.09万元，为市本级财
政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少21.2万元，下降
1%，主要原因是2020年在编教师人数减少，人员经费减少；
学生人数减少，生均公用经费减少。
2. 上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得
的收入。较2019年度决算数减少45.76万元，下降100%，主
要原因是2020年教育局没有专项经费下达。
3.事业收入176.44 万元，为事业单位开展业务活动取
得的收入。较2019年度决算数减少58.01万元，下降24.7%，
主要原因是2020年学生人数减少导致学费收入减少。
4.其他收入27.86万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”“上级补助收入”之外取得的收
入。较2019年度决算数增加27.86万元，增长100%，主要原
因是2020年教育局下达专项经费。
5.上年结转和结余3.88万元，为以前年度支出预算因客
观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用
的资金。较2019年度决算数减少113.13万元，下降96.7%，
主要原因是2019年工程进度较快，工程未结款项结转减少。
（二）本单位2020年度总支出 2321.27 万元，其中本年
—7—
支出 2317 万元, 较2019年度决算数减少213.88万元，下降
8.5%。支出具体情况如下：
1.教育支出（类）1901.91万元：主要用于人员经费支出。
较2019年度决算数减少218.69万元，下降10.3%，主要原因
是在编教师人数减少，人员经费支出减少。
2.社会保障和就业支出（类）183.87万元：主要用于缴
纳职工养老保险。较2019年度决算数减少21.31万元，下降
10.4%，主要原因是在编教师人数减少，缴纳职工社会保险
总金额减少。
3.卫生健康支出（类）93.23万元：主要用于缴纳职工医
疗保险。较2019年度决算数增加12.97万元，增长16.2%，主
要原因是2020年事业单位绩效工资增量增加，人员经费增
加，职工基本医疗保险缴费基数上调，支出增加。
4.住房保障支出（类）138万元：主要用于缴纳职工住房
公积金。较2019年度决算数增加13.16万元，增长10.5%，主
要原因是2020年事业单位绩效工资增量增加，人员经费增
加，职工住房公积金缴费基数上调，支出增加。
5.年末结转和结余4.27万元：为本年度或以前年度预算
安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到
以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增
加0.39万元，增长10.1%，主要原因是由于2020年受疫情影
响，工程进度下降，只支付了部分工程款，剩余部分工程款
结转到下一年支付。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
—8—
梧州市第二中学2020年度一般公共预算财政拨款支出
2112.89 万元，较2019年度决算数减少130.86万元，下降
5.8%。其中：基本支出2012.89万元，项目支出100万元。
梧州市第二中学2020年度一般公共预算财政拨款支出
年初预算为 1481.1 万元，支出决算为2112.89万元，完成
年初预算的 143 %。
（一）教育支出（类）年初预算为1129.86万元，支出决
算为1697.8万元，完成年初预算的 150.3%。主要原因是2020
年事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，社会保险
缴费基数上调，支出增加。主要用于高中教育日常运转支出。
高中教育支出1697.8万元，主要用于教职工工资及学校
日常运转支出；较年初预算数增加567.95万元, 主要原因是
2020年事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，失业
保险、工伤保险缴费基数上调，支出增加。
（二）社会保障和就业支出（类），年初预算为155.66
万元，支出决算为183.87万元，完成年初预算的 118.1%。
主要原因是事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，
机关事业单位基本养老保险缴费基数上调，支出增加。主要
用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出183.87万元，主要
用于职工养老保险支出；较年初预算数增加28.21万元, 主
要原因是事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，机
关事业单位基本养老保险缴费基数上调，支出增加。
（三）卫生健康支出（类），年初预算为78.84万元，支
—9—
出决算为93.23万元，完成年初预算的 118.3%。主要原因是
事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，职工基本医
疗保险缴费基数上调，支出增加。主要用于事业单位医疗支
出。
事业单位医疗支出93.23万元，主要用于职工医疗保险、
大病医疗统筹支出；较年初预算数增加14.39万元, 主要原
因是事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，职工基
本医疗保险缴费基数上调，支出增加。
（四）住房保障支出（类），年初预算为116.74万元，
支出决算为138万元，完成年初预算的 118.2%。主要原因是
事业单位绩效工资增量增加，追加了人员经费，职工住房公
积金缴费基数上调，支出增加。主要用于住房公积金支出。
住房公积金支出138万元，主要用于职工住房公积金缴费
支出；较年初预算数增加21.26万元, 主要原因是事业单位
绩效工资增量增加，追加了人员经费，职工住房公积金缴费
基数上调，支出增加。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2012.89万
元，比上年增加31.27万元，增长1.6%，主要是2020年事业
单位绩效工资增量增加，人员经费增加，社会保险缴费基数
上调。
其中：人员经费1840.61万元，主要包括：基本工资、
津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴
—10—
费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积
金、其他工资福利支出等；公用经费172.28万元，主要包括：
办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理
费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、
其他交通费用等。
支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1635.79万元，完成年初预算的
125.7%。主要原因是2020年事业单位绩效工资增量增加，追
加了人员经费，社会保险缴费基数上调。
（二）商品和服务支出166.48万元，完成年初预算的
131.6%。主要原因是年中追加高中免除学杂费等经费，补充
办公经费支出。
（三）对个人和家庭的补助 204.83万元，完成年初预
算的 2720.2%。主要原因是年中追加学生助学金。
（四）资本性支出5.8万元，完成年初预算的96.7%。主
要原因是年初采购与实际采购价款有差异，故支出减少。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有政府性基金支出，与
去年相比无增减变化，与预算相比无增减变化。
五、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，与去年相比
无增减变化，与预算相比无增减变化。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决
—11—
算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车
购置及运行费支出决算 0 万元；公务接待费支出决算 0 万
元。
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支
出决算总额为 0 万元，比预算增加 0 万元，比去年增加 0
万元，增长 0%，其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，
比去年增加0万元，增长0%；公务用车购置支出决算比预算
增加 0 万元，比去年增加 0 万元，增长0%；公务用车运行
维护费支出决算比预算增加 0 万元，比去年增加 0 万元，
增长0%；公务接待费支出决算比预算增加 0 万元，比去年
增加 0万元，增长0%，具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政
拨款安排梧州市第二中学单位出国团组 0 个，参加其他单
位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0
个，累计 0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出 0 万元，购置了 0 辆公务用车。
公务用车运行支出 0 万元。2020年，梧州市第二中学
单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费
支出 0 万元，平均每辆 0 万元。
（三）公务接待费支出 0 万元,国内公务接待批次 0
次，人次 0 次，国（境）外公务接待批次 0 次，人次 0 次。
—12—
其中：
外事接待批次 0 次，人次 0 次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位无机关运行经费支出，因为本单位为全额事业单
位，所做预算、决算内容不包括机关运行经费支出。与预算
相比无增减变化，与去年相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况说明。
本单位无政府采购支出。与预算相比无增减变化，与去
年相比无增减变化。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本单位共有车辆 0 辆，其中，
副部（省）级领导干部用车 0 辆、主要领导用车 0 辆、机
要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0
辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他
用车 0 辆，单位价值50万元以上通用设备 0 台（套）；单
位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。
（四）关于2020年度预算绩效情况的说明。
本单位未开展预算绩效管理工作。
—13—
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活
动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”
“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财
政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足
以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金
（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后
年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本
年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、
事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基
本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、
因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年
度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作
—14—
任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务
和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助
活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”
经费，是指市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）
费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国
（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间
交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用
车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购
置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各
类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员
法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，
包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日
常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、
办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护
费以及其他费用。