梧州市第二中学 2021 年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市第二中学概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市第二中学单位预算及“三公”经费预算

情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

二、单位收入总体预算情况说明

三、单位支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年单位预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市第二中学 2021 年单位预算报表（详

见附件）

一、单位收支预算总表

二、单位收入预算总表

三、单位支出预算总表（按功能科目分类）

四、单位支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：单位概况

一、主要职能

我单位实施高中学历教育，促进高中教育发展。

二、机构设置情况

我单位是财政全额拨款事业单位，内设机构共设 10 个职

能处室，分别是：校办公室、教务处、科研处、政教处、总

务处、视导室、团委、党建办、资助办、安稳办。

三、人员构成情况

我单位人员编制总数 194 名，其中：行政编制 0名，参

公事业编制 0名，全额事业编制 115 名，聘用教师控制数 79

名。其中，在职在编人员 153 人，包括：行政在职在编人员

0人、参公事业在职在编人员 0人、全额事业在职在编 115

人，聘用教师控制数在职在编人员 38 人。其他聘用人员 8

人、离退休人员 100 人。

第二部分：梧州市第二中学 2021 年单位预算及“三公”

经费预算情况说明

一、单位收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 16177633.67 元，同比减少

546832.33 元，下降 3.27 %。收入包括：一般公共预算拨款

和财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障

和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体减少，主要是以下支出减少：一

是在编教师人数减少，人员经费减少；二学生人数略有减少，

生均公用经费和财政专户管理资金收入减少。

二、单位收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 16177633.67 元，同比减少

546832.33 元,下降 3.27%。其中：

（一）一般公共预算拨款 14371633.67 元，占收入总预

算的 88.84%，同比减少 439332.33 元，下降 2.97 %。主要

是在编教师人数减少，人员经费减少；学生人数减少，生均

公用经费减少。

（二）政府性基金预算拨款 0元，本单位无政府性基金

预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金资金收入 1806000 元，同比减

少107500 元，下降 5.62%，主要是学生人数减少,学费收入

减少。

（四）事业收入 0元，本单位无事业收入，同比无变化。

（五）事业单位经营收入 0元，本单位无事业单位经营

收入，同比无变化。

三、单位支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 16177633.67 元，其中，基本支出预

算14788433.67 元，占支出总预算的 91.41%，同比减少

851332.33 元，下降 5.44 %；项目支出预算 1389200 元，

占支出总预算的 8.59%，同比增加 304500 元，增长 28.07 %。

其中：

（一）教育支出类科目 12836862.22 元，占支出总预算

79.35%，同比减少 375183.78 元，下降 2.84%。

（二）社会保障和就业支出类科目 1480740.48 元，占

支出总预算 9.15%，同比减少 75818.52 元，下降 4.87%。

（三）卫生健康支出类科目 749475.61 元，占支出总预

算4.63%，同比减少 38965.39 元，下降 4.94%。

（四）住房保障支出类科目 1110555.36 元，占支出总

预算 6.87%，同比减少 56864.64 元，下降 4.87%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 14371633.67 元。收入包

括：一般公共预算拨款 14371633.67 元；支出包括：教育支

出11030862.22 元、社会保障和就业支出 1480740.48 元、

卫生健康支出 749475.61 元、住房保障支出 1110555.36 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 14371633.67 元，其中：

基本支出 14371633.67 元，项目支出 0元，具体支出预算如

下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

高中教育 11030862.22 元，其中：基本支出 11030862.22

元，项目支出 0元。主要用于教职工工资、津补贴、单位部

分其他社会保障缴费、学校日常运转。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 1480740.48 元，其

中：基本支出 1480740.48 元，项目支出 0元。主要用于教

职工单位部分基本养老保险缴费。

事业单位医疗支出 749475.61 元，其中：基本支出

749475.61 元，项目支出 0元。主要用于教职工单位部分医

疗保险和大病医疗缴费。

住房公积金支出 1110555.36 元，其中：基本支出

1110555.36 元，项目支出 0元。主要用于教职工单位部分住

房公积金缴费。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1. 基本支出预算 14371633.67 元，占支出总预算的

100%，同比减少 439232.33 元，下降 2.97%。其中：

工资福利支出预算 12549910.87 元，占基本支出预算

87.32%，同比减少 860932.13 元，下降 6.42%。

商品和服务支出预算 1746400 元，占基本支出预算

12.16%，同比增加 481600 元，增长 38.08%。

对个人和家庭补助支出预算 75322.8 元，占基本支出预

算0.52%，同比减少 0.2 元，下降 0.0003%。

资本性支出预算 0元，占基本支出预算 0%，同比减少

60000 元，下降 100%。

2.项目支出 0元，占支出总预算的 0%,同比无变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 14371633.67 元，其中：

人员经费 12625233.67 元，主要包括：基本工资、津贴

补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本

医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费。

公用经费 1746400 元，主要包括：办公费、印刷费、水

费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训

费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、

其他商品服务和支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比无变化。

2.公务接待费支出预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费 0元，同比无变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0元，

同比无变化。其中：本级经费拨款预算 0元，同比无变化。

具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统

一要求，单位一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入

部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申

请调整支出。

2.公务接待费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费

拨款预算 0元，同比无变化。

3.公务用车费预算 0元，同比无变化。其中：本级经费

拨款预算 0元，同比无变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比无变化。其中：

本级经费拨款预算 0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算 0元，同比无变化。其中：本级

经费拨款预算 0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年单位预算其他事项说明

（一）事业运行经费预算安排情况。

单位机关行政运行经费财政拨款预算 0元，单位事业行

政运行经费财政拨款预算 1746400 元，同比增加 421600 元，

增长 31.82%。主要原因是我单位生均公用经费财政拨款比

例由原来的 600 元/生/年，提高到 800 元/生/年。主要用于按

市本级公用经费开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电

费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳

务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他

商品服务和支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 0元，同比无变化。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤

用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0

辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计11920191.91元，

其中：（1）土地、房屋及构筑物7530583.32元，（2）通用

设备2840308.04元，（3）专用设备497688.9元，（4）文物

和陈列品49400元，（5）图书档案62542.65元，（6）家具、

用具、装具等939669元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）7个，项目涉

及金额16177633.67元，全部项目（含基本支出）均制定了

绩效目标。分别是：在职在编人员经费项目12541000.87元、

离退休人员经费84232.80元、定额公用经费项目2011193.6

元、定额商品和服务支出中工会经费项目152006.4元、专项

公用经费-职工绩效增量477360元、专项公用经费-职工（含

离退休人员）物业补贴447840元、专项公用经费-职工伙食

补助464000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2021 年本单位无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年单位预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年单位预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年单位预算同比已将 2020 年

单位预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款。

2.财政专户管理资金收入：指纳入财政专户管理的资金

收入，包括学费、住宿费。。

3．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

4．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

5．事业运行经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮

电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、

工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服

务和支出。

6．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映

单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通

费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购

置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年单位预算报表