梧州市教育局 2021 年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

第一部分：梧州市教育局概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市教育局部门预算及“三公”经费预算情

况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021 年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市教育局 2021 年部门预算报表（详见

附件）

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：部门概况

一、主要职能

市教育局贯彻党中央、自治区党委、市委关于教育工作

的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对

教育工作的全面领导。主要职责是：

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区和

梧州市关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展

的政策和规划，组织实施有关教育地方性法规。

（二）指导全市中小学校党建、思想政治、德育、智育、

体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市

中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区

制定的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革，负责全

市教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹

措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计

全市教育经费投入情况。指导做好梧州市在国（境）外教育

援助、教育贷款和教育合作项目的执行工作。

（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务

教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学

前教育和特殊教育发展。制定全市基础教育教学基本要求，

组织审定全市基础教育地方课程教材，审定全市中小学用书

目录，全面实施素质教育。

（六）负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业

教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。指

导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业

结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

（七）协助开展高等教育工作。协调上级教育行政主管

部门对梧州市高等院校开展专业设置与调整、自治区重点学

科、重点实验室布点、重大课题立项等工作。协助市高等院

校与地方政府共建高校实习基地。协助全市普通高等学校开

展大学生就业创业工作。

（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族和

少数民族地区的教育援助。

（九）负责全市教师工作。组织实施教师资格制度，指

导和组织全市中小学校人才队伍建设，拟定中小学教师招聘

和培训计划并组织实施。

（十）负责各级教育类招生考试和中小学学籍学历管理

工作，组织拟定中小学校招生计划并组织实施。

（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工

作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言

文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工

作。

（十二）负责全市中小学校对外合作与交流工作。参与

汉语国际推广工作。统筹管理和指导全市中小学校与港澳台

地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来梧外籍教

师、专家工作。

（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校

信息化规划并协调组织实施。

（十四）负责全市民办中小学校的统筹规划、综合协调

和宏观管理。完善民办中小学校管理的政策措施，依法制定

全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办

教育事业健康发展。

（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，

负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工

作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督

导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十六）完成市委、市人民政府和市委教育工作领导小

组交办的其他任务。

二、机构设置情况

梧州市教育局共有直属单位 28 个。其中：行政单位 1

个，局属参照公务员法管理事业单位 1个，局属非参照公务

员法管理全额拨款事业单位 26 个。行政单位是：梧州市教

育局机关本级。局属参照公务员法管理全额拨款事业单位是：

梧州市招生考试院（公益一类），局属非参照公务员法管理

全额拨款事业单位是:梧州市高级中学（公益二类）、梧州市

第一中学（公益一类）、梧州市第二中学（公益二类）、梧州

市第三中学（公益一类）、梧州市第四中学（公益一类）、第

五中学（公益一类）、第六中学（公益一类）、第七中学（公

益一类）、第八中学（公益二类）、第十中学（公益一类）、

第十一中学（公益一类）、第十二中学（公益一类）、第十四

中学（公益一类）、第十五中学（公益一类）、第十六中学（公

益二类）、第十七中学（公益一类）、第十八中学（公益二类）、

十九中学（公益一类）、梧州市中小学生示范性综合实践基

地（公益一类）、梧州市六一幼儿园（公益二类）、梧州市综

合性特殊教育学校（公益一类）、梧州市实验幼儿园（公益

二类）、梧州市电化教育站（公益一类）、梧州市教育科学研

究所（公益一类）、梧州市教育督导室（公益一类）、梧州市

学生资助管理中心（公益一类）。

梧州市教育局机关内设机构共设 8个职能科室，分别是：

办公室（机关党委）、政策法规科、人事和教师工作科、财

务基建科、规划发展科、基础教育科、职业教育与成人教育

科、学校安全稳定工作科。

三、人员构成情况

梧州市教育系统人员编制总数 3339 名，其中：行政编

制21 名，机关后勤人员 1名，参公事业编制 11 名，全额事

业编制 2260 名，教师控制数 1046 名。其中，在职在编人员

2603 人，包括：行政在职在编人员 20 人、机关后勤人员 1

名、参公事业在职在编人员 7人、全额事业在职在编 2179

人，教师控制数在职在编人员 2179 人。离退休人员 1109 人。

第二部分：梧州市教育局 2021 年部门预算及“三公”经

费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021 年收支总预算 331313172.72 元，同比增加

27681174.72 元，增长 9.12%。收入包括：一般公共预算拨

款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保

障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021 年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是

高中学生生均公用经费一般公共预算拨款标准由原来的生均

600 元提高到 800 元；二是原从财政预留总预算安排的编外

人员支出从 2021 年起，列入部门预算安排；三是学生总人

数较上年增加导致生均公用经费预算拨款增加；四是职工人

数较上年增加及工资基数增加导致人员经费预算拨款增加；

使收入预算总体有所增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2021 年收入总预算 331313172.72 元，同比增加

27681174.72 元,增长 9.12%。其中：

（一）一般公共预算拨款 307316172.72 元，占收入总

预算的 92.76%，同比增加 20003974.72 元，增长 6.96%。

（二）政府性基金预算拨款 0元，本部门无政府性基金

预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金资金收入 23997000 元，同比

增加 7677200 元，增长,47.04%，主要是学生人数增加，相

应的财政专户管理资金收入增加。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2021 年支出总预算 331313172.72 元，其中，基本支出

预算 295146619.72 元，占支出总预算的 89.08%，同比增加

10269221.72 元，增长 3.6%；项目支出预算 36166553 元，

占支出总预算的 10.92%，同比增加 17411953 元，增长

92.84%。其中：

（一）教育支出类科目 265575743.70 元，占支出总预

算80.16%，同比增加 26855116.70 元，增长 11.25%。

（二）社会保障和就业支出类科目 29079121.65 元，占

支出总预算 8.78%，同比增加 703623.65 元，增长 2.48%。

（三）卫生健康支出类科目 14648965.38 元，占支出总

预算 4.42%，同比增加 344714.38 元，增长 2.41%。

（四）住房保障支出类科目 22009341.99 元，占支出总

预算 6.64%，同比增加 577719.99 元，增长 2.7%。

（五）其他支出类科目 0元，占支出总预算 0%，同比

减少 800000 元，下降 100%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021 年财政拨款收支总预算 307316172.72 元。收入包

括：一般公共预算拨款 307316172.72 元；支出包括：教育

支出 241578743.70 元、社会保障和就业支出 29079121.65

元、卫生健康支出 14648965.38 元、住房保障支出

22009341.99 元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021 年一般公共预算拨款支出 307316172.72 元，其中：

基本支出 290640819.72 元，项目支出 16675353 元，具体

支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

行政运行 2727585.33 元，其中：基本支出 2727585.33

元，项目支出 0元。主要用于机关和事业单位的基本支出。

一般行政事务管理 1029000 元，其中：基本支出 0元，

项目支出 1029000 元。主要用于编外人员工资社保以及工会

经费支出等。

其他普通教育支出 7796100 元，其中：基本支出 0元，

项目支出 7796100 元。主要用于 2021 年中小学幼儿园教师

国家级培训；建设我市标准化考场、维护我市标准化考场的

正常运行以及招生考试设备的升级改造；梧州市语委“经典

润乡土”项目等支出。

其他教育管理事务支出 10664676.06 元，其中：基本支

出6113423.06 元，项目支出 4551253 元。单位在职在编人

员薪酬、日常公用经费、编外人员经费；日常运转及普通话

测试工作经费支出；各项考试考务经费支出等。

学前教育支出 6414455.20 元，其中：基本支出

4129455.2 元，项目支出 2285000 元。主要用于维持幼儿园

日常运转的基本经费；教职工工资福利支出等。

初中教育支出 102307627.28 元，其中：基本支出

101556627.28 元，项目支出 751000 元。主要用于初中教职

工工资福利支出、初中学生生均公用经费支出、退休人员公

用经费支出、初中退休人员物业服务补贴支出。

高中教育支出 108101749.17 元，其中：基本支出

108038749.17 元，项目支出 63000 元。主要用于高中教职

工工资福利支出、高中学生生均公用经费支出、高中退休人

员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费支出等。

工读学校教育支出 1795700.28 元，其中：基本支出

1795700.28 元，项目支出 0元。主要用于教职工工资福利支

出、退休人员物业服务补贴支出、在职在编教职工工会经费

支出等。

特殊学校教育支出 741850.38 元，其中：基本支出

741850.38 元，项目支出 0元。主要用于基本工资、津贴补

贴、绩效工资、其他社会保障缴费、商品和服务支出、办公

设备购置。

公共租赁住房支出 200000 元，其中：基本支出 0元，

项目支出 200000 元。主要用于梧州高中公租房的日常管理

维护。

行政单位医疗支出 248543.61 元，其中：基本支出

248543.61 元，项目支出 0元。主要用于在职在编职工基本

医疗支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出 29079121.65 元，

其中：基本支出 29079121.65 元，项目支出 0元。主要用于

在职在编职工基本养老保险缴费支出。

事业单位医疗支出 14400421.77 元，其中：基本支出

14400421.77 元，项目支出 0元。主要用于在职在编教职工

基本医疗支出。

住房公积金支出 21809341.99 元，其中：基本支出

21809341.99 元，项目支出 0元。主要用于在职在编职工住

房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支

出预算。

1.基本支出预算 290640819.72 元，占一般公共预算支

出的 94.57%，同比增加 13424421.72 元，增长 4.84%。其

中：

工资福利支出预算 253381624.52 元，占基本支出预算

87.18%，同比增加 5565181.52 元，增长 2.25%。

商品和服务支出预算 33137200 元，占基本支出预算

11.4%，同比增加 6301340 元，增长 23.48%。

对个人和家庭补助支出预算 2520495.20 元，占基本支

出预算 0.87%，同比增加 1321150.2 元，增长 110.16%。

资本性支出预算 1601500 元，占基本支出预算 0.55%，

同比增加 236750 元，增长 17.35%。

2.项目支出 16675353 元，占一般公共预算支出的 5.43%，

同比增加 7379553 元，增长 79.39%。其中：

工资福利支出预算 1798120 元，占项目支出预算 10.78%，

同比增加 621575 元，增长 52.83%。

商品和服务支出预算 13811133 元，占项目支出预算

82.83%，同比增加 7624758 元，增长 123.25%。

对个人和家庭补助支出预算 0元，占项目支出预算 0%，

同比无变化。

资本性支出预算 1066100 元，占基本支出预算 6.39%，

同比减少 866780 元，下降 44.84%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021 年一般公共预算基本支出 290640819.72 元，其中：

人员经费 255902369.72 元，主要包括：基本工资、津

贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、

职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金、离休

费、退休费、生活补助费、助学金。

公用经费 34738450 元，主要包括：办公费、印刷费、

手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修

（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材

料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务车运行维护费、

其他交通费用、其他商品服务和支出、办公设备购置费、专

用设备购置费、其他资本性支出。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021 年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情

况。

2021 年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算 75250

元，同比减少 796 元，下降 1.05%。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，与去年同比无增

减变化。

2.公务接待费支出预算 50250 元，同比增加 8204 元，

增长 19.51 %，增加主要原因是根据 2020 年实际的接待批

次和人次合理预计今年的需求，但总体三公经费下降。

3.公务用车费预算 25000 元，同比减少 9000 元，下降

26.47% 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算 25000 元，同比减

少9000 元，下降 26.47 %，减少主要原因是全市推行公车

改革，厉行节约，2021 年公车维护费预算减少。

（2）公务用车购置费 0元，与去年同比无增减变化。

（二）2021 年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算

情况。

2021 年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 55250

元，同比减少 5796 元，下降 9.49%。其中：本级经费拨款

预算 55250 元，同比增加 22984 元，增长 71.23%。具体是：

1．因公出国（境）经费支出预算 0元，根据财政局统

一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编

入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划

申请调整支出。

2.公务接待费预算 40250 元，同比减少 1796 元，下降

4.27%。其中：本级经费拨款预算 40250 元，同比增加 19984

元，增长 98.61%。主要原因是 2020 年公务接待费部分在上

级补助中收支，而 2021 年在本级经费中开支，资金来源不

同。

3.公务用车费预算 15000 元，与去年同比无增减变化。

其中：本级经费拨款预算 15000 元，与去年同比无增减变化。

具体是：

（1）公务用车运行维护费预算 15000 元，与去年同比

无增减变化。其中：本级经费拨款预算 15000 元，与去年同

比无增减变化。

（2）公务用车购置预算 0元，与去年同比无增减变化。

其中：本级经费拨款预算 0元，与去年同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021 年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的

政府性基金收支预算。

九、2021 年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

梧州市教育局本级及下属单位共有 1个行政机关和 1个

参照公务员法管理的事业单位，行政运行经费总预算安排

773000 元，同比增加 21000 元，增长 2.79%。增长主要原

因是人员增加对应的基本支出增加。主要用于机关及参公事

业单位为保证日常运转发生的支出。如按市本级公用经费开

支标准安排的办公费印刷费、水电费、培训费、差旅费、会

议费等日常公用经费支出。

另外，梧州市教育局下属共有 26 个事业单位，事业运行

经费总预算安排 32364200 元，同比增加 16998750 元，增

长110.63%。增长主要原因一是职工人数较上年增加及工资

基数增加导致人员经费预算拨款增加；学生总人数较上年增

加导致生均公用经费预算拨款增加；二是高中学生生均公用

经费一般公共预算拨款标准由原来的生均 600 元提高到 800

元。主要用于事业单位按市本级公用经费开支标准安排的办

公费印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用

经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021 年政府采购预算 114511100 元，同比增加

112934100 元，增长 7161.33%。按采购资金类型划分，一

般公共预算拨款 8566100 元，财政专户管理的资金安排

5945000 元。按采购项目类型划分，集中采购 114511100

元，其中：货物类采购 1356100 元、工程类采购 0元、服务

类采购 7210000 元；分散采购 5945000 元，其中：货物类

采购 0元、工程类采购 0元、服务类采购 5945000 元。

（三）国有资产的总体情况。

共有车辆7辆，其中：一般公务用车7辆、一般执法执勤

用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

截至2020年12月31日，资产原值合计63662.26万元，其

中：（1）土地、房屋及构筑物41426.30万元，（2）通用设

备16261.62万元，（3）专用设备1835.76万元，（4）文物

和陈列品12.86万元，（5）图书档案1636.04万元，（6）家

具、用具、装具等2489.68万元。

（四）预算绩效说明。

2021 年部门预算（含所属二层预算单位）共有项目（含

基本支出）17 个，项目涉及金额 331313172.72 元，全部项

目（含基本支出）均制定了绩效目标。其中：机关本级 10

个绩效项目，分别是：在职在编人员经费项目 2830456.69

元、离退休人员经费项目 141270 元、定额商品和服务支出

（不含工会经费）项目 267678.4 元、离退休公用支出项目

18400 元、定额商品和服务支出中工会经费项目 32321.6 元、

公务交通补贴项目 215460 元、机关事业单位伙食补助项目

80000 元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目 101000

元、专项公用经费（日常运转）-教师职称评审费项目 840000

元、2021 年中小学幼儿园教师国家级培训计划资金（桂财

教2020138 号）项目 6210000 元。

机关所属事业单位 7个绩效项目，分别是：在职在编人

员经费项目 250453517.83 元；定额公用经费（含生均公用

经费、离退休公用经费）项目 30120344.53 元；定额商品和

服务支出中工会经费项目 3015445.47 元；机关事业单位伙

食补助项目 5212000 元；助学金及其他补贴项目 336920 元；

离退休人员经费项目 2140205.2 元；一般通用项目

29298153 元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021 年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有

相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上

级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体

化规范，2021 年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款

和一般公共预算中上级补助收入。为使 2021 年部门预算公

开进行同口径对比，此次 2021 年部门预算同比已将 2020 年

部门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资

金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的

资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资

金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、

国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排

的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事

业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年

的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况

下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵

后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥

补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原

规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和

事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其

辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法

管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包

括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办

公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，

是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车

购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反

映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交

通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车

购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置

税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费

用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

第四部分：2021 年部门预算报表