梧州学院2019年部门预算及“三公”经费预算

梧州学院2019年

部门预算及“三公”经费预算

目   录

第一部分：部门概况

一、基本情况（主要是工作职责）

二、机构设置、编制现状情况（包含基层预算单位组成、单位性质）

三、人员构成情况（包含基层预算单位人员构成、经费管理方式）

四、年度主要工作任务              

第二部分： 2019年部门预算报表（详见附件）

1．部门收支总表

2．部门收入总表

3．部门支出总表

4．财政拨款收支总表

5．一般公共预算支出表（按功能科目分类）

6．一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

7．一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

8．一般公共预算基本支出表

9．政府性基金预算支出表

10．“三公”经费支出表

11．国有资本经营预算支出情况表

12．专项转移支付项目表

第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年部门收支总体预算情况

二、2019年部门财政拨款收支预算情况

三、2019年政府性基金预算支出预算情况

四、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

五、其他情况说明

第四部分：专业名词解释

第一部分：部门概况

一、基本情况（主要是工作职责）

梧州学院创办于1985年，前身是广西大学梧州分校。2003年10月，原梧州市教育学院、原梧州师范学校并入广西大学梧州分校。2006年2月，教育部批准，在广西大学梧州分校的基础上建立梧州学院。梧州学院是一所多科性公办普通本科院校，实行“区市共建，以市为主”的管理体制。

梧州学院办学定位明确。学校坚持“以育人为根本，以教学为中心，以人才为支撑，以服务求发展”的办学理念，按照“实基础，适口径，重能力，能创新”的人才培养要求，立足梧州，服务“一区一带”（粤桂合作特别试验区和珠江——西江经济带），辐射两广，面向东南亚，逐步形成了“紧贴业界，校地协同，东融西联，通江达海”的办学特色。

二、机构设置、编制现状情况（包含基层预算单位组成、单位性质）

梧州学院属于全额事业单位，设立有15个党政管理机构、2个群团组织机构、11个教学单位、3个教辅单位。学校现有本科专业数46个，22个高职高专专业，涵盖了工学、经济学、管理学、理学、文学、艺术学、法学、教育学、哲学等10个学科门类。信号与信息处理、产业经济学、旅游管理、机械及自动化是广西重点学科，软件工程是广西重点培育学科，电子信息工程、国际经济与贸易是全国高校特色专业，旅游管理、艺术设计、软件工程、电子信息工程、林产化工、环境设计、国际经济与贸易、制药工程、机械设计制造及其自动化是广西特色专业。

三、人员构成情况（包含基层预算单位人员构成、经费管理方式）

梧州学院事业编制核定人数778人，实有在职人数1,104人。其中：在编在职人员683人，聘用人员控制数71人，编外聘用人员319人。离退休人员179人，其中：离休人员3人，退休人员176人。（注：按预算编制口径要求填列，不含2018年11月以后增加的人数）

各类在校学生人数21,757人，同比20,798人增加959人，同比增长4.61%。其中：现有全日制普通本专科在校学生本科生 14,989人，同比14,870人增加119 人，同比增长0.8%；大专生1,418人，同比1,519人减少101人，同比下降7.12%；留学生400人，同比320人增加80人，同比增长25%；成人高等教育学生4,950人，同比4,089人增加861人，同比增长21.06%。

四、年度主要工作任务

2019年梧州学院将继续认真贯彻落实党的教育方针，深入学习贯彻十九大会议精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持立德树人，坚持依法治校，持续推进应用型人才培养，不断加强专业内涵建设与特色培育;以产学研合作为核心，协同创新人才培养模式;继续深化人事改革，进一步规范管理，确保高质量教学运行;加强教风学风建设，全面提升学校办学质量、办学水平、办学层次，朝着特色鲜明的地方性、应用型、高水平大学的目标继续前行。

第二部分：2019年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明

2019年收入总预算180,975,192元，同比减少111,559元，下降0.06%。2019年收入预算总体减少的主要原因：纳入财政专户管理的事业收入比上年减少，本年收支预算表只做了本年收入，没有做上年结余收入，使收入预算总体有所减少。

其中：        

1. 一般公共预算拨款76,279,192元，同比增加8,377,287元，增长12.34%；其中：经费拨款76,279,192元，主要是职工工资、社保缴费、学生医疗保险和国有资产租金收入。

2. 政府性基金拨款收入0元，与去年同比无增减变化。

3. 纳入财政专户管理的事业收入104,446,000元，同比减少7,147,000元，下降6.4 %；主要是学费预测收入比上年减少，上年上缴历年未缴的收入。

4. 未纳入财政转户管理的事业收入0元，与去年同比无增减变化。

5. 转移性收入250,000元，同比增加250,000元，增长100%；主要是财政提前下达2019年基础教育改革发展专项资金。

6. 上年结余收入0元，同比减少1,591,846元，下降100 %；主要是本年收支预算表只做了本年收入，而没有做上年结余收入，实际上年结余收入为10,301,363.21元。

（二）支出预算说明

2019年支出总预算180,975,192元，同比减少111,559元，下降0.06%；支出减少的主要原因本年收支预算表只做了本年收入，而没有做上年结余收入。

其中：

按支出功能分类科目划分，分为四类。

（1）教育支出159,949,376元，占支出总预算88.38%，同比减少673,894元，下降0.42%。

（2）社会保障和就业支出10,606,702元，占支出总预算5.86%，同比增加284,089元，增长0.28%。

（3）卫生健康支出4,055,093元，占支出总预算2.24%，同比增加107,793元，增长0.28%。

（4）住房保障支出6,364,021元，占支出总预算3.52%，同比增加170,453元，增长0.28%。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出81,747,059元，占支出总预算的45.17%，同比增加8,486,854元,增长11.58%。

项目支出99,228,133元，占支出总预算的54.83%，同比减少8,598,413元，下降7.97%。

二、2019年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况

2019年财政拨款收入76,279,192元，同比增6,785,441元，增长9.76%。2019年收入预算总体增加的主要原因是增人增资。

其中：

1. 一般公共预算拨款76,279,192元，同比增8,377,287元，增长12.34%。其中：经费拨款（补助）76,279,192元。

2. 政府性基金预算拨款0元，与去年同比无增减变化。

3. 上年结余收入0元，同比减少1,591,846元，下降100%；主要是本年收支预算表只做了本年收入，而没有做上年结余收入，实际上年结余收入为10,301,363.21元。

（二）财政拨款支出总体情况

2019年财政拨款支出76,279,192元，同比增加8,377,287元,增长12.34%。支出增加的主要原因增人增资以及规模增加导致相应的教育支出增加。

其中：

1. 教育支出55,253,376元，占支出总预算72.44%，同比增加6,223,106元，增长12.69%。

2. 社会保障就业支出10,606,702元，占支出总预算13.91%，同比增加284,089元，增长2.75%。

3. 卫生健康支出4,055,093元，占支出总预算5.31%，同比增加107,793元，增长2.73%。

4. 住房保障支出6,364,021元，占支出总预算8.34%，同比增加170,453元，增长2.75%。

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分

1. 教育支出55,253,376元，占支出总预算72.44%，同比增加7,814,952元，增长16.47 %主要是由于增人增资。其中：基本支出54,158,443元，项目支出1,094,933元。主要用于高等教育支出、学生医疗保险和公车运行维护费。

2. 社会保障和就业支出10,606,702元，占支出总预算13.91%，同比增加284,089元，增长2.75%。主要是社会保缴费预算增加。

其中，基本支出10,606,702元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3. 卫生健康支出4,055,093元，占支出总预算5.31%，同比增加107,793元，增长2.73%。主要是由于医疗保险预算增加。

其中，基本支出4,055,093元，主要用于事业单位医疗支出。

4. 住房保障支出6,364,021元，占支出总预算8.34%，同比增加170,453元，增长2.75%。主要是由于住房公积金预算增加。

其中，基本支出6,364,021元，主要用于住房公积金支出。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分

1. 基本支出预算

基本支出预算75,184,259元，占支出总预算98.56%，同比增加8,479,654元，增长12.71%。其中：

工资福利支出预算74,788,763元，占基本支出总预算99.47%，同比增加8,587,590元，增长12.97%主要是增人增资。

商品和服务支出预算143,200元，占基本支出总预算0.19%，同比增加143,200元，增长100%。主要新增离退休人员公用经费支出。

对个人和家庭的补助支出预算252,296元，占基本支出总预算0.34%，同比减少251,136元，下降49.89%。主要是离休人员减少。

资本性支出预算为0元，与去年同比无增减变化。

2. 项目支出预算

项目支出1,094,933元，占支出总预算1.44%，同比减少102,367元，下降8.55%。其中：

工资福利支出预算0元，与去年同比无增减变化。

商品和服务支出预算110,533元，占项目支出预算10.09%，同比减少103,467元，下降48.35%。主要租金收入减少。

对个人和家庭的补助支出预算984,400元，占项目支出预算89.91%，同比增加1,100元，增长0.11%。主要是学生人数增加，医疗保险费增加。

资本性支出预算为0元，与去年同比无增减变化。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分

1. 机关工资福利支出0元，其中：①工资奖金津补贴0元；②社会保障缴费0元。

2. 对事业单位经常性补助75,042,496元，其中：①工资福利支出74,788,763元；②商品和服务支出253,733元。

3. 对个人和家庭的补助1,236,696元。其中：①社会福利和救助993,580元；②离退休费243,116元。

三、2019年政府性基金预算支出预算情况

2019年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2019年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算445,033元，同比减少564,967元，下降55.94%。

其中：

1．因公出国（境）经费支出预算0元，同比减少210,000元，下降100%，减少主要原因为2019年因公出国费未列入部门预算，后期再作预算调整。

2．公务接待费支出预算195,000元，同比减少5,000元，下降2.5%，减少主要原因为强化支出管理，严格执行上级部门规定“三公”经费公务活动的开支范围和标准，反对铺张浪费，做到节约、有效地压减“三公”经费。

3．公务用车费预算250,033元，同比减少349,967元，下降58.33%。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算250,033元，同比减少349,967元，下降58.33%，减少主要原因是实行车改补贴。

（2）公务用车购置费0元，与去年同比无增减变化。

（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算110,533元，同比减少103,467元，下降48.35%。其中：

1．因公出国（境）经费预算0元，与去年同比无增减变化。

2．公务接待费预算0元，与去年同比无增减变化。

3．公务用车费预算110,533元，同比减少103,467元，下降48.35%。其中：

（1）公务用车运行维护费预算110,533元，减少103,467元，下降48.35%。减少主要原因是强化支出管理，严格执行上级部门规定“三公”经费公务活动的开支范围和标准，反对铺张浪费，做到节约、有效地压减“三公”经费。

（2）公务用车购置预算0元，与去年同比无增减变化。

五、2019年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

2019年梧州学院机关运行经费财政拨款预算253,733元。

另外，梧州学院仅有本级1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算253,733元，较2018年预算增加39,733元，增长18.57%。主要原因是新增退休人员公用经费，主要用于公务用车维护费、退休人员公用经费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况

2019年政府采购预算600,000元，同比减少400,000元，下降40%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金600,000元，上年结余收入安排的资金0元。按采购项目类型划分，集中采购600,000元，其中：货物类采购600,000元、工程类采购0元、服务类采购0元；分散采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产的总体情况

本部门共有车辆13辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车13辆，其他用车主要是接送师生来回。

截至2018年12月31日，资产原值合计24,700.82万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物2,403.95万元，（2）通用设备4,699.26万元，（3）专用设备13,451.12万元，（4）文物和陈列品22万元，（5）图书档案2,670.17万元，（6）家具、用具、装具等481.84万元，（7）其他固定资产165.97万元，（8）地上附属物806.51万元。

（四）预算绩效说明

2019年部门预算其他专项支出项目有8个，项目涉及金额55,278,500元，并制定了项目绩效目标，分别是：

1.部门本级

其他专项支出-部校共建新闻学院专项经费项目，经费预算250,000元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金250,000元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-车辆购置项目，经费预算500,000元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金500,000元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-公租房工程款项目，经费预算5,850,000元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金5,850,000元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-还本付息经费项目，经费预算1,150,000元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金1,150,000元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-教师绩效增量项目，经费预算35,873,500元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金35,583,500元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-学生医疗保险项目，经费预算984,400元，其中：一般公共预算拨款资金安排984,400元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-学生助困专项经费项目，经费预算5,231,600元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金5,231,600元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

其他专项支出-引进人才与培养经费项目，经费预算5,439,000元，其中：一般公共预算拨款资金安排0元，政府性基金拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金5,439,000元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结转收入0元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2019年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

本部门在部门预算中存在专项转移支付项目，其为广西区教育厅提前下达2019年基础教育改革发展专项资金250,000元，本资金主要用于体育教研及体育比赛。

第四部分：专业名词解释

1．一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备的费用）。

13.一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

14.一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出；按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

梧州学院 

2019年3月15日