梧州市人民政府办公室

2018年部门预算、“三公经费”预算编制说明

目   录

第一部分：部门概况

    一、基本情况

二、机构设置、编制现状情况

    三、人员构成情况

    四、年度主要工作任务    

第二部分： 2018年部门预算报表

1．部门收支总表

2．部门收入总表

3．部门支出总表

4．财政拨款收支总表

5．一般公共预算支出表（按功能科目分类）

6．一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

7．一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）

8．一般公共预算基本支出表

9．政府性基金预算支出表

10．“三公”经费支出表

11．国有资本经营预算支出情况表

12．专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

    一、2018年部门收支总体预算情况。

 二、2018年部门财政拨款收支预算情况。

 三、2018年政府性基金预算支出预算情况

 四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。

    五 、其他情况说明。

第四部分：专业名词解释

 

第一部分：部门概况

一、基本情况：

梧州市人民政府办公室主要职能及工作任务:

（一）负责办理国务院办公厅、自治区办公厅下发的文电。      

（二）负责市人民政府会议的准备工作，协助市政府领导组织会议决定事项的实施。

（三）协助市人民政府领导审核或组织起草以市人民政府、市人民政府办公室名义发布的公文以及市人民政府领导的会议讲话。

（四）研究各县（市）、区人民政府和市人民政府各部门请示市人民政府的问题，提出审核处理意见，报市人民政府领导审批。

（五）根据市人民政府领导的指示或办理文件的需要，组织协调有关部门的工作，对有关问题提出处理意见报市人民政府领导决定。

（六）协助市人民政府领导组织处理突发事件和重大事故。

（七）督促检查各县（市）、区政府和市政府各部门对中央、国务院、自治区党委、自治区人民政府和市人民政府各项决议、决定、重要工作部署和领导重要批示的贯彻执行情况，并跟踪调研，及时向市人民政府领导报告。

（八）收集、编辑、报送市人民政府领导参阅的信息资料。

（九）组织办理全国、自治区、梧州市人大代表的议案、建议、批评、意见以及政协委员的有关提案工作。

（十）负责市人民政府值班工作，及时向市人民政府领导反映重要情况，并协助处理市直各部门和各县（市）、区向市人民政府反映的重要问题。

（十一）负责市人民政府办公室的财务和行政事务管理工作。

（十二）负责市人民政府办公室的人事、工资福利、计划生育和离退休人员的管理工作和办公室党务、工会等工作。

（十三）负责管理市政府驻外办事机构、市政府网络管理中心（梧州市信息化工作办公室）、市政府发展研究中心、市第一幼儿园、市第二幼儿园、市直机关通讯站等下属单位。

（十四）办理市人民政府领导同志及自治区人民政府办公厅交办的其他事项。

二、机构设置、编制现状情况

（一）梧州市人民政府办公室机构设置及编制情况。

梧州市人民政府办公室内设机构主要有：梧州市人民政府办公室第一秘书科，梧州市人民政府办公室第二秘书科，梧州市人民政府办公室政务公开科，梧州市人民政府办公室第三秘书科，梧州市人民政府办公室第四秘书科，梧州市人民政府办公室第五秘书科，梧州市人民政府办公室第六秘书科，梧州市人民政府办公室第七秘书科，梧州市人民政府办公室第八秘书科，梧州市人民政府办公室文电科，梧州市人民政府办公室信息科，梧州市人民政府办公室人事科,梧州市人民政府办公室档案科，梧州市人民政府办公室行政科，梧州市人民政府办公室财务科，梧州市人民政府办公室综合科，梧州市人民政府督查室。

梧州市人民政府办公室内设机构除上述的科室设置外，还有3个非独立核算的二层机构，分别为：梧州市人民政府应急管理办公室，梧州市人民政府调解处理土地山林水利纠纷办公室，梧州市宝石产业发展办公室。

梧州市人民政府办公室机关行政编制共87个，事业编制2个（含梧州市人民政府应急管理办公室行政编制4个，梧州市人民政府调解处理土地山林水利纠纷办公室行政编制3个，梧州市宝石产业发展办公室行政编制6个，事业编制2个）。

（二）部门预算单位构成及编制情况

 2018年度梧州市人民政府办公室部门预算(汇总)，除梧州市人民政府办公室本部门外（含3个非独立核算的二层机构），还包括6个独立核算的直属单位。

 6个独立核算的直属单位分别为：梧州市人民政府驻外办事处，行政编制8个，事业编制3个；梧州市政府网络管理中心（梧州市信息化工作办公室），参公事业编制5个；梧州市人民政府发展研究中心，事业编制8个；梧州市第一幼儿园，事业编制49个；梧州市第二幼儿园，事业编制39个；梧州市直机关通讯站，事业编制5个。

三、人员构成情况

1、梧州市人民政府办公室（含3个非独立核算的二层机构），是协助市领导处理市人民政府日常事务，以及突发公共事件应急管理、土地山林水利纠纷处理、发展梧州宝石产业及筹办梧州宝石节等事宜的行政机构，经费来源为全额财政拨款，现实有在职行政编制人员79人，事业编制人员1人，离休人员1人，参照离休人员3人，其他聘用人员62人。

 2、梧州市人民政府驻外办事处，是市人民政府派出的驻外行政性综合办事机构，经费来源为全额财政拨款，主要职能是按照市委市政府的要求，做好我市与驻地有关部门的工作联系和公务接洽工作，以及承办市委、市政府交办的其他事项。单位现实有在职行政编制人员8人，事业编制人员1人，其他聘用人员2人。

 3、梧州市政府网络管理中心（梧州市信息化工作办公室），是参照公务员法管理的全额财政拨款事业单位，主要职能是承担全市政府系统信息化建设方面的组织、规划、协调、实施等工作，现有在职参公事业编制人员4人，其他聘用人员5人。

 4、梧州市人民政府发展研究中心，是全额财政拨款的事业单位，主要职能是围绕国民经济、社会发展和改革开放中的全局性、综合性、战略性、长期性问题开展跟踪研究，研究分析国家、自治区有关经济发展的战略和措施，为市委、市政府提供决策建议和咨询意见，以及编制和实施我市政府年度重点研究课题计划、组织和参与起草政府的重要文稿等，现实有在职事业编制人员3人。

5、梧州市第一幼儿园是从事幼儿学前教育的财政差额拨款事业单位，现实有职工37人，退休人员43人，均为财政差额供养人员。其他聘用人员36人，为单位经费自理人员。

6、梧州市第二幼儿园是从事幼儿学前教育的财政差额拨款事业单位，现实有职工27人，退休人员53人，均为财政差额供养人员。其他聘用人员29人，为单位经费自理人员。

7、梧州市直机关通讯站，是全额拨款的事业单位，主要职能是承担机关、企事业单位之间的机要信件的传递，确保传递信件的安全、及时、准确、保密。现实有在职事业编制人员5人，其他聘用人员4人。

四、年度主要工作任务

本年度的主要工作任务是，处理好市人民政府的日常事务，以及做好突发公共事件应急管理、土地山林水利纠纷处理等工作，筹办好一年一度的宝石节等。

第二部分： 2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年预算收支总体情况

（一）收入预算说明。

本年收入总预算28,738,212.00元,与上年预算收入31,392,318.00元相比，减少2,654,106.00元，下降8.45%，2018年收入预算总体减少的主要原因，一是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，二是网管中心减少了一些信息化建设的项目。

1、一般公共预算拨款28,058,294元，同比减少2,654,106.00元，下降8.45%，2018年一般公共预算拨款总体减少的主要原因，一是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，二是网管中心减少了一些信息化建设的项目。其中：（1）经费拨款（补助）24,466,294.00元，主是财政资金安排的当年经费拨款（补助），占预算总收入的85.13%，，与去年的27,092,807.00元相比，减少2,626,513元,同比下降9.69%，主要原因是今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，以及网管中心减少一些信息化建设的项目。（2）纳入公共财政预算管理的非税收入拨款3,592,000元，占预算总收入的14.68%，同比减少下降2.09%。主要是从上缴的教育行政事业性收费收入以及国有资源（资产）有偿使用收入中安排的非税收入拨款。

2、政府性基金拨款 0 元，与上年相比无变化。

3、纳入财政专户管理的事业收入为0元，与上年相比无变化。

4、转移性收入为0元，与上年相比无变化。

5、上年结余收入679,918.00元，占预算总收入的2.36%，同比增加49,407元，增长7.8%，主要是上年度“梧州建城2200年活动项目经费”等未完结项目结转本年继续使用的收入。

（二）支出预算说明。

本年预算总支出为28,738,212.00元，与去年的总支出31,392,318.00元相比，减少2,654,106.00元，下降8.45%，2018年支出预算总体减少的主要原因, 一是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，二是网管中心减少了一些信息化建设的项目。

按支出功能分类科目划分，共分为 5 类，其中：

1、一般公共服务支出18,165,108.00元，占支出总预算的63.20%,同比减少2,661,215元，下降12.77%；

2、教育支出5,258,195.00元，占支出总预算的18.29%,同比减少513,540元，下降8.89%；

3、社会保障就业支出2,722,549.00，占支出总预算的9.47%,同比增加496,911元，增长22.33%；

4、医疗卫生与计划生育支出1,038,505.00元，占支出总预算的3.61%，同比增加184,362元，增长21.58%；

5、住房保障支出1,553,855.00元，占支出总预算的5.40%，同比减少130,624元，下降8.40%。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

基本支出19,233,480.00元，占支出总预算的66.92%，同比减少1,196,327元，下降5.85%。

项目支出9,504,732.00元，占支出总预算的33.08%，同比减少1,457,779元，下降13.29%

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况。

本年财政拨款收入总预算28,738,212.00元,与上年预算收入31,392,318.00元相比，减少2,654,106.00元，下降8.45%，2018年财政拨款收入预算总体减少的主要原因，一是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，二是网管中心减少了一些信息化建设的项目。其中：

1、一般公共预算拨款 28,738,212.00元,与上年一般公共预算预算收入31,392,318.00元相比，减少2,654,106.00元，下降8.45%，2018年一般公共预算拨款收入总体减少的主要原因，一是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，二是网管中心减少了一些信息化建设的项目。其中，（1）经费拨款（补助）24,466,294.00元，主要是财政资金安排的当年经费拨款（补助），占预算总收入的85.13%，同比下降9.69%，主要原因今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，以及网管中心减少了一些信息化建设的项目。（2）纳入公共财政预算管理的非税收入拨款3,592,000元，占财政拨款预算总收入的14.68%，同比下降2.09%。主要是从上缴的教育行政事业性收费收入以及国有资源（资产）有偿使用收入中安排的非税收入拨款。

2、政府性基金拨款 0 元，与上年相比无变化。

3、上年结余收入679,918.00元，占财政拨款预算总收入的2.36%，同比增加7.8%，主要是上年度“梧州建城2200年活动项目经费”等未完结项目结转本年继续使用的收入。

（二）财政拨款支出总体情况。

本年财政拨款预算总支出为28,738,212.00元，与去年的总支出31,392,318.00元相比，减少2,654,106.00元，下降8.45%,2018年支出预算总体减少的主要原因，一是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，二是网管中心减少了一些信息化建设的项目。

其中：

1、一般公共服务支出18,165,108.00元，占支出总预算的63.20%,同比减少2,661,215元，下降12.77%；

2、教育支出5,258,195.00元，占支出总预算的18.29%,同比减少513,540元，下降8.89%；

3、社会保障就业支出2,722,549.00，占支出总预算的9.47%,同比增加496,911元，增长22.33%；

4、医疗卫生与计划生育支出1,038,505.00元，占支出总预算的3.61%，同比增加184,362元，增长21.58%；

5、住房保障支出1,553,855.00元，占支出总预算的5.40%，同比减少130,624元，下降8.40%。

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为 5 类。其中：

 1、一般公共服务支出17,599,299元，占支出总预算的62.72%，同比减少3,022,163元，同比下降14.65%，主要原因是由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室。其中基本支出9,632,799元，项目支出7,966,500元，主要用于以下方面：

（1）“行政运行（政府办公厅（室）及相关机构事务）”15,697,624元，占财政拨款预算支出的55.95%，同比下降6.51%。

（2）“一般行政管理事务（政府办公厅（室）及相关机构）事务” 390,000元，占财政拨款预算支出的1.39%；同比下降75.73%，主要原因是今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和政务服务管理办公室。

（3）“事业运行（政府办公厅（室）及相关机构事务）”1,350,458.00元，占财政拨款预算支出的4.81%，同比增加1.53%。

（4）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出161,217.00元，占财政拨款预算支出的0.57%,同比下降81.93%。

2、教育支出5,144,086元，占总预算支出的18.33%，与上年相比减少201,999元，下降3.78%，其中基本支出“4285772元，项目支出858314元，主要用于“学前教育”5,144,086.00元，是第一幼儿园、第二幼儿园本年度安排的一般公共预算拨款支出。

3、社会保障和就业支出2,722,549元，占总预算支出的9.70%，同比增加496,911元，增长22.32%，主要是工资标准和缴交标准有所提高。其中基本支出2,722,549元，项目支出0元，主要用于“机关事业单位基本养老保险缴费支出”2,722,549元，是单位为职工缴交的养老保险支出。

 4、医疗卫生与计划生育支出1,038,505元，占总预算支出的3.70%，同比增加184,362元，增长21.58%，主要是由于工资标准和缴交标准有所提高。其中基本支出1,038,505元，项目支出0元，主要用于“行政单位医疗”634,958元， “事业单位医疗”403,547元，是单位为职工缴交的医疗保险支出。

 5、住房保障支出1,553,855元，占总预算支出的5.53%，同比减少130,624元，下降7.75%，主要原因是今年减少了公共资源交易中心和政务服务管理办公室人员的住房公积金安排。其中基本支出1,553,855元，项目支出0元，主要用于“住房公积金” 1,553,855元，是单位为职工缴效的住房公积金支出。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为  4类，其中：

1、基本支出预算

基本支出预算19,233,480.00元，占支出总预算的68.55％，同比减少1,196,327元，下降5.85%，同比下降的主要原因是，由于隶属关系的改变，今年减少了原汇总的下属单位梧州市公共资源交易中心和二层机构政务服务管理办公室，以及网管中心减少了一些信息化建设的项目。其中：

工资福利支出16,039,225元，占基本支出总预算的70.78%，同比增加1,705,245元，增长11.89%,主要是工资标准和缴交社会保险标准有所提高。

商品和服务支出2,844,497元，占基本支出总预算的14.78%，同比增加26,417元，增长0.93%。主要是今年的印刷费支出安排有所增加。

对个人和家庭补助支出349,758元，占基本支出总预算的1.82%,同比减少2,927,989元，下降89.45%，同比下降较大，主要原因是退休人员的管理划转社保局后，退休工资不再列入部门预算。

2、项目支出预算

项目支出预算8,824,814.00元，占支出总预算的31.45%，同比减少1,507,186元下降14.58%，主要原因是今年减少了一些信息化建设的项目，使项目支出预算有所下降。

工资福利支出3,822,314元，占项目支出总预算的43.31%，同比增加1,948,314元，增长103.96%，主要原因是今年实施新的支出经济分类科目改革，去年各项目在各经济分类科目反映的聘用人员工资福利支出，今年全部在工资福利支出科目下反映，所以本经济科目支出增长较大。

商品和服务支出3,962,500元，占项目支出总预算的44.90%，同比减少2,206,000元，下降35.76%，主要原因是今年减少了汇总原下属单位公共资源交易中心和政务服务管理办公室的项目支出。

资本性支出1,040,000元，占项目支出总预算的11.78%，同比减少2,185,500元,下降54.57%，主要原因是今年减少了汇总原下属单位公共资源交易中心和政务服务管理办公室的项目支出，和今年减少了网络管理中心一些涉及信息化建设的项目。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为 5 类，其中：

1、机关工资福利支出12,787,919元，其中:工资奖金津补贴6,184,282元；社会保障缴费2,468,438元；住房公积金1,037,199元；其他工资福利支出3,098,000元。

2、机关商品和服务支出6,335,130元，其中:办公经费4,213,180元，会议费29,000元，培训费440,000元，委托业务费260,000元，公务接待费470,000元，因公出国（境）费78,000元，维修费122,600元，其他商品服务支出722,350元。

3、机关资本性支出（一）共1,040,000元，其中:设备购置1,010,000，其他资本性支出30,000元

4、对事业单位经常性补助7,545,487元，其中:工资福利支出7,073,620元，商品和服务支出471,867元。

5、对个人和家庭的补助349,758元，其中:社会福利和救助4,050元，离退休费345,708元。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本部门政府性基金收支为0元，与去年相比无变化。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算共568,000元，与去年的675,812.00元相比，减少107,812.00 元，下降15.95%，主要是公务接待费有所下降。其中：

（一）因公出国（境）费用。2018年预算78,000元，同比无增减。

（二）公务接待费。2018年预算490,000元，同比减少86,300元，下降14.97%,主要原因是本年度继续坚持厉行节约原则，规范执行“八项规定”的要求，使公务接待费预算有所下降。

（三）公务用车费。2018年公务用车费预算为0元。其中，①公务用车运行维护费0.00元，与去年的21,512元相比，同比下降100%。同比减少的原因是，去年公务用车费用预算主要是下属事业单位公共资源交易中心的公务用车运行维护费预算，今年由于隶属关系的改变，公共资源交易中心已不列入本部门的预算汇总，而我单位本级及下属单位在实施公务用车改革后，单位的公务用车已按规定处置完毕，不再有公务用车运行费发生，所以本年度的公务用车运行维护费预算为0元②2018年公务用车购置预算为0元，与上年对比无变化。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2018年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算548,000元，与去年的675,812.00元相比，减少127,812.00 元，下降18.91%，主要是公务接待费下降。其中：

（一）因公出国（境）费用。2018年一般公共预算财政拨款安排78,000元，同比无增减。

（二）公务接待费。2018年一般公共预算财政拨款安排470,000元，同比减少106,300元，下降18.45%,主要原因一是本年度继续坚持厉行节约原则，规范执行“八项规定”的要求，2018年一般公共预算财政拨款安排的公务接待费有所减少。

（三）公务用车费。2018年公务用车费一般公共预算财政拨款安排为0元。其中，①公务用车运行维护费0.00元，与去年的21,512元相比，同比下降100%。同比减少的原因是，去年公务用车费用预算主要是下属事业单位公共资源交易中心的公务用车运行维护费预算，今年由于隶属关系的改变，公共资源交易中心已不列入本部门的预算汇总，而我单位本级及下属单位在2016年2月实施公务用车改革后，单位的公务用车已按规定处置完毕，不再有公务用车运行费发生，所以本年度的公务用车运行维护费预算为0元.②2018年公务用车购置预算为0元，与上年对比无变化。

五、2018年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

2018年机关运行经费预算为656.51万元，同比减少261.44万元，同比下降28.48%，主要原因是今年由于隶属关系的改变，减少了原汇总的政务服务管理办公室的机关运行经费，以及网管中心今年减少了一些涉及信息化建设的办公设备购置预算。机关运行经费主要包括办公费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费和其他交通费用等支出。梧州市人民政府办公室下属共4个事业单位，2018年事业运行经费财政拨款预算为47.19万元，同比增加30.03%，同比增加较大的主要原因是，梧州市第一幼儿园、梧州市第二幼儿园是财政差额拨款单位，去年的财政拨款全部安排在人员经费支出，未安排在事业运行经费支出科目，而今年支出经济科目改革后，将部分财政拨款预算安排在事业运行经费支出科目，因此上下年相比增加较大。事业运行经费主要包括办公费，水电费，邮电费、差旅费等支出。

（二）政府采购预算安排情况

2018年政府采购预算104万元，比去年的171.45万元，同比减少67.45万元，下降39.34%，主要是原因是今年项目预算有所减少，相应采购预算有所下降。按采购资金类型划分，全部为一般公共预算拨款安排，共104.00 万元；按采购项目类型划分均为集中采购，其中全部为货物类采购共104万元。

（三）国有资产的总体情况。

本部门行政单位及参公事业单位的公车改革已经完成，原有的公务车辆已移交用车平台或进行拍卖、核销等处置，因此，本部门已无公务用车。

截至2017年12月31日，资产原值合计6719.61万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物 2885.77万元，（2）通用设备3113.03 万元。

（四）预算绩效说明。

2018年本部门的项目预算，共涉及项目资金共882万元，列入本单位的预算目标绩效管理。其中：

1、政府办业务工作经费206.80万元，主要是保证政府办各项专项业务开展的项目经费。

2、应急平台维护费20万元，主要是对应急指挥中心各项设备、设施进行日常维护，包括硬件维护更新、软件优化升级、光纤线路租赁等，确保应急指挥中心正常运转的项目经费。

3、宝石办工作经费25万元，主要是保证宝石办工作机构的日常正常运作，高效完成年度工作任务和一年一度的宝石节筹备工作，促进梧州经济的发展的项目经费。

4、调处办工作经费12万元，主要是保证市政府调解处理土地山林水利纠纷工作机构的日常正常运作，高效完成年度工作任务，维护社会稳定的项目经费。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门国有资本经营预算收支为0元，同上年相比无变化。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

本部门在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此没有相应的专项转移支付项目申报情况，与上年相比无变化。

第四部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财 政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 11．“三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。