中国共产党梧州市委员会讲师团2018年
部门预算及“三公”经费预算编制说明
目 录：
第一部分：部门概况
一、基本情况（主要是工作职责）
二、机构设置、编制现状情况（包含基层预算单位组成、单位性质）
三、人员构成情况（包含基层预算单位人员构成、经费管理方式）
四、年度主要工作任务
第二部分： 2018年部门预算报表（详见附件）
1.部门收支总表
2.部门收入总表
3.部门支出总表
4.财政拨款收支总表
5.一般公共预算支出表（按功能科目分类）
6.一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
7.一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）
8.一般公共预算基本支出表
9.政府性基金预算支出表
10.“三公”经费支出表
11.国有资本经营预算支出情况表
12.专项转移支付项目申报表
第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2018年部门收支总体预算情况。
二、2018年部门财政拨款收支预算情况。
三、2018年政府性基金预算支出预算情况。
四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。
五、其他情况说明
第四部分：专业名词解释
中国共产党梧州市委员会讲师团
2018年预算信息公开说明
第一部分：部门概况
（一）机构设置情况
中国共产党梧州市委员会讲师是中共梧州市委领导下的参公事业单位。是经梧州市机构编制委员会办公室审核后，报中共梧州市委员会批准的参公事业单位。中共梧州市委讲师团是梧州市本级一级预算单位，无下属机构。内设1个科室：教研室。
1.负责梧州市委中心组的理论学习，草拟学习计划，提供学习文件、参考资料和有关服务，负责对各县（市、区）党委，市直各部门党委（党组）中心组学习的指导、检查和经验交流工作。 编审、编印《梧州理论学习》、《领导关注》。
2.负责梧州市在职干部马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和习近平新时代中共特色社会主义思想的学习指导；负责制定教学计划，编写教学辅导材料，组织开展理论研讨活动，培训中心组学习秘书和理论骨干等教研工作，编发中心组学习材料工作。
3.开展建设有中国特色社会主义理论、党建理论和党的路线方针政策的研究、宣传活动。组织开展重大主题宣讲和专题调研活动，对广大基层干部群众进行经常性的形势政策教育的工作。
4.围绕宣传贯彻十九大精神，开展宣传宣讲指导，检查、督促全市干部理论学习。组织全市各类宣讲团深入基层单位展开宣讲活动，宣传党的理论、路线、方针、政策和重大工作部署，推进中国特色社会主义理论进基层。
5.承担梧州市委以及市委宣传部交办的其他工作。
（三）人员构成情况、经费管理方式
中国共产党梧州市委员会讲师团财政是实行独立核算，全部编制5人，实有在职在编人员5人，其中团长1名，副团长1名，教研室主任1名，主任科员1名、科员1名。聘用编外人员1名，退休人员4名。经费管理方式是：财政全额拨款经费5人，聘用编外人员经费自理1人。
（四）年度主要工作任务
1.落实全面从严治党要求，进各项基层党建工作任务
（1）高度重视，认真落实从严治党主体责任
（2）强化思想教育，认真推动“两学一做”学习教育常态化、制度化
（3）切实抓好意识形态工作责任制的落实
（4）紧抓党风廉政建设不松懈
（5）做好党员发展和党费收缴工作
2.加强推进理论宣讲大众化
（1）履行宣讲职能
（2）做好专题调研
3.稳步扎实服务好市委理论学习中心组学习
4.细致做好对全市理论学习的指导
5.积极推进精准扶贫工作开展
第二部分： 2018年部门预算报表（详见附件）
2018年中共梧州市委讲师团部门预算报表，详见附件（表一至表十二）。
第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明
2018年部门预算、“三公”经费预算报表说明：
一、2018年部门收支总体预算情况
（一）收入预算说明
2018年收入总预算797015元。同比2017年收入总预算增加96984元，同比增长12.2%。2018年收入预算总体增加的主要原因：根据相关规定社会保障就业支出、医疗卫生与计划生育支出预算提高了标准，财政预算也相提高了。使收入预算总体有所增加。其中：
1.一般公共预算拨款796708元，同比2017年预算经费拨款收入增加96677元，同比增长12.1%；其中：经费拨款796708元。主要主要是本级财政当年拨付的预算资金。非税收入安排的资金0元。与去年持平。主要是没有非税收入。
2.政府性基金拨款0元，与去年持平。无增减变化。主要是没有政府性基金拨款。
3.上年结余收入307元，同比增加307元，增长100%。主要是财政没有收回结转结余资金。
（二）支出预算说明
2018年支出总预算797015元，同比2017年支出总预算增加96984元，同比增长12.2%。2018年支出预算总体增加的主要原因：根据相关规定社会保障就业支出、医疗卫生与计划生育支出预算提高了标准，财政预算支出也相提高了。使支出预算总体有所增加。其中：
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）一般公共服务支出603544元，占支出总预算75.73%；比2017年增加59651元；同比增长9.9%。
（2）社会保障和就业支出97550元；占支出总预算12.2%；比2017年增加29058元；同比增长42.4%。
（3）行政单位医疗37391元；占支出总预算4.73%；比2017年增加11077元；同比增长4.2%。
（4）住房公积金58530元；占支出总预算7.34%；比2017年减少2802元；同比下降0.5%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出656708元，占支出总预算82.4%，比2017年增加84477元。同比增长1.3%。
（2）项目支出140307元，占支出总预算17.6%。比2017年增加12507元。同比增长8.9%。
二、2018年部门财政拨款收支预算情况
（一）财政拨款收入总体情况。
2018年财政拨款收入797015元。同比2017年财政拨款收入增加96984元，同比增长12.2%。2018年收入预算总体增加的主要原因：根据相关规定社会保障就业支出、医疗卫生与计划生育支出预算提高了标准，财政预算也相提高了。使收入预算总体有所增加。其中：
1.一般公共预算拨款796708元，同比2017年预算经费拨款收入增加96677元，同比增长12.1%；其中：经费拨款796708元。主要是行政运行费、社会保障和就业支出、行政单位医疗、住房公积金等收入。非税收入安排的资金0元。与去年持平。无增减变化。主要是本团没有非税收入。
2.政府性基金拨款0元，与去年持平。无增减变化。主要是本团没有政府性基金拨款。
3.上年结余收入307元，同比增加307元，增长100%。主要是：财政没有收回结转结余资金。
（二）财政拨款支出总体情况。
2018年财政拨款支出797015元，同比2017年支出总预算增加96984元，同比增长12.2%。2018年支出预算总体增加的主要原因：根据相关规定社会保障就业支出、医疗卫生与计划生育支出预算提高了标准，财政预算支出也相提高了。使支出预算总体有所增加。其中：
1.一般公共服务支出603544元，占支出总预算75.73%；同比2017年增加59651元；同比增长9.9%。
2.社会保障和就业支出97550元；占支出总预算12.2%；同比2017年增加29058元；同比增长42.4%。、
3.行政单位医疗37391元；占支出总预算4.73%；同比2017年增加11077元；同比增长4.2%。
4.住房公积金58530元；占支出总预算7.34%；同比2017年减少2802元；同比下降0.5%。
（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为四类
1.一般公共服务支出603237元，占支出总预算75.70%；比2017年增加59344元；同比增长9.8%。
2.社会保障和就业支出97550元；占支出总预算12.23%；比2017年增加29058元；同比增长42.4%。
3.行政单位医疗37391元；占支出总预算4.73%；同比2017年增加11077元；同比增长4.2%。
4.住房公积金58530元；占支出总预算7.34%；同比2017年减少2802元；同比下降0.5%。
（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为四类
1.基本支出预算
基本支出656708元，占支出总预算82.4%，比2017年增加84477元。同比增长1.3%。其中：
工资福利支出预算634308元，占基本支出总预算96.6%，同比增加171249元，增长27%，主要原因一是因编制内在职人员工资调标等工资性支出和社保费缴费基数调整增，二是上年的住房公积金支出在对个人和家庭的补助支出反映，今年的住房公积金支出在工资福利支出反映。
商品和服务支出预算154400元，占基本支出总预算23.51%，同比2017年减少2240元，下降1.5%，是因减少培训费等支出。
对个人和家庭的补助支出预算0元，同比2017年减少61332元，下降100%，主要是因今年住房公积金支出不在对个人和家庭的补助支出，反映在工资福利支出反映。
资本性支出预算8000元，占基本支出总预算1.21%，同比2017年增加减少9000元，下降11.3%，是因减少政府采购等支出。
2.项目支出预算
项目支出140000元，占支出总预算的17.6％，同比增加12200元，增长8.71%。其中：
工资福利支出预算55000元，占项目支出总预算39.3%，同比2017年增加34000元，增长61.8%。主要原因是今年新设立聘用人员工资专项。
商品和服务支出预算77000元，占项目支出总预算55%，同比减少10800元，下降14%。主要原因是严格执行中央“八项”规定，压减三公经费支出以及办文办会等支出。
资本性支出预算8000元，占基本支出总预算1.21%，同比2017年增加减少9000元，下降11.3%，主要原因是今年减少购置办公设备的预算。
（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为三类。
1.机关工资福利支出634308元，其中：①工资奖金津补贴377355元；②社会保障缴费143423元；③住房公积金58530元；④其他工资福利支出55000元。
2.机关商品和服务支出154400元，其中：①办公经费133100元；②会议费3500元；③培训费1500元；④委托业务费2000元；⑤公务接待费2740元；⑥其他商品和服务支出11560元。
3.机关资本性支出8000元。其中：设备购置8000元。
三、2018年政府性基金预算支出预算情况
2018年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。
四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算2740元，全部是公共财政预算拨款，同比2017年预算持平。其中:
1.因公出国(境)经费预算0元，与去年持平。无增减变化。主要是本团没有因公出国(境)经费预算。
2.公务接待费预算2740元，与去年持平。无增减变化。主要是上级部门来梧宣讲调研、检查、指导工作，地市单位来梧考察宣讲交流以及开展宣讲业务活动，需要开支的公务接待费用。规范公务接待程序，严控接待规模、接待标准，减少公务接待费用支出。
3.公务用车费用0元，与去年持平。无增减变化。其中：公务用车运行维护费0元，公务用车购置费0元，无增减变化。由于梧州市本级公务用车已由平台统一管理,因此2018年部门预算没有安排公务用车运行维护费预算。
（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况
2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算2740元，同比2017年预算持平。其中：
1.因公出国(境)经费预算0元，与去年持平。无增减变化。主要是本团没有因公出国(境)经费预算。
2.公务接待费预算2740元，与去年持平。无增减变化。主要是上级部门来梧宣讲调研、检查、指导工作，地市单位来梧考察宣讲交流以及开展宣讲业务活动，规范公务接待程序，严控接待规模、接待标准，减少公务接待费用支出。
3.公务用车费用0元，与去年持平。无增减变化。由于梧州市本级公务用车已由平台统一管理,因此2018年部门预算没有安排公务用车运行维护费预算。公务用车购置费0元，与去年持平。无增减变化。
五、2018年部门预算其他事项说明
（一）机关运行经费情况
2018年机关运行经费603237元，同比2017年增加59344元，增长9.8%。增长的主要原因是增加了办公费预算。主要用于办公经费、会议费、培训费、委托业务费等日常公用经费支出。
（二）政府采购预算情况
2018年政府采购预算8000元，同比减少9000元，下降1.5%。下降的主要原因是今年减少购置办公设备的预算。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款8000元，纳入财政专户管理的收入安排资金0元，上年结余收入安排的资金0元。按采购项目类型划分，集中采购8000元，其中：货物类采购8000元、工程类采购0元，服务类采购0元；分散采购0元，其中：货物类采购0元、工程类预采购0元，服务类采购0元。
（三）国有资产的总体情况
本部门共有车辆0辆，与去年持平。无增减变化。其中：一般公务用车0辆，其他用车0辆。主要是本团从来未购买有公务用车。
截止至2018年12月31日，资产原值合计153032元，其中：(1)土地、房屋及构筑物0元，(2)通用设备122975元，(3)专用设备0元，(4)文物和陈列品0元，(5)图书档案0元，(6)家具、用具、装具32637元。
2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）预算绩效目标管理
2018年，共组织对5个项目进行了预算绩效目标评价，涉及一般公共预算当年财政拨款140000元，占年初总预算的17.6%。其中：
1.《理论学习资料编审、印刷费》 25000元。绩效目标：2018年预期编审、编印《梧州理论学习》共6期。编审、编印《领导关注》共12期。
2.《宣讲交流工作费》 10000元。绩效目标：积极参与策划组织全市重大理论集中宣讲活动，构建全市宣讲大格局，推动科学理论进基层。紧跟党的创新理论和中央、自治区党委和市委重大决策部署，发挥理论宣讲主力军作用。
3.《教研室学习经费》 25000元。绩效目标：制定巡回宣讲计划，具体安排理论宣讲交流、教科研交流、中心组学习交流、参观学习、检查和经验交流等。
4.《中心组学习业务经费》 20000元。绩效目标：根据中央、自治区的要求和布置，结合梧州实际，起草了市委中心组2018年专题理论学习计划，使市委中心组做到有计划、有安排、有目的、有重点地开展理论学习，为进一步提高领导班子的理论素养和科学决策的水平，推动全市工作更好开展奠定理论基础。做好市委中心组集中学习的中心发言材料准备、考勤、记录等工作。组织撰写了市委中心组四个专题的发言材料。
5.《聘用人员经费》 60000元。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。
（六）专项转移支付项目申报情况说明
本部门在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此没有相应的专项转移支付项目申报情况。
第四部分 ：专业名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。
2.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7.机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
8.“三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（费）：反映单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5％，最高不超过12％，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位。
10.工资福利支出：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出等。
11.商品和服务支出：主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、印刷费、手续费、咨询费等。
12.对个人和家庭的补助支出：主要包括:退休费、生活补助费、奖励金、住房公积金等。
13.资本性支出：主要包括：专用设备购置费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费等。
14.其他支出：反映不能划分到上述经济科目的其他支出。
附件：
1.部门收支总表
2.部门收入总表
3.部门支出总表
4.财政拨款收支总表
5.一般公共预算支出预表（按功能科目分类）
6.一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
7.一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）
8.一般公共预算基本支出表
9.政府性基金预算支出表
10.“三公”经费支出表
11.国有资本经营预算支出情况表
12.专项转移支付项目申报表
中国共产党梧州市委员会讲师团
2018年2月6日
微信号：wuzhoufabu2015
