梧州市供销合作社联合社2018年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

目   录

第一部分：部门概况

    一、基本情况（主要是工作职责）

    二、机构设置、编制现状情况（包含基层预算单位组成、单位性质）

    三、人员构成情况（包含基层预算单位人员构成、经费管理方式）

    四、年度主要工作任务

第二部分： 2018年部门预算报表（详见附件）

1．部门收支总表

2．部门收入总表

3．部门支出总表

4．财政拨款收支总表

5．一般公共预算支出表（按功能科目分类）

6．一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

7．一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）

8．一般公共预算基本支出表

9．政府性基金预算支出表

10.“三公”经费支出表

11．国有资本经营预算支出情况表

12．专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

    一、2018年部门收支总体预算情况

 二、2018年部门财政拨款收支预算情况

 三、2018年政府性基金预算支出预算情况

 四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

    五 、其他情况说明

第四部分：专业名词解释

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：部门概况

一、基本情况

（一）贯彻落实中央、国务院、自治区和梧州市委、市政府“三农”工作方针政策，负责领导全市供销合作事业发展，负责研究制定全市供销合作社发展战略和规划，指导服务全市供销合作社改革发展。

（二）按照政府授权，对重要农业生产资料、日用消费品、再生资源、农副产品经营进行组织、协调、管理、储备，指导本系统企业烟花爆竹经营活动；参与研究拟订全市农业和农村经济发展规划。

（三）参与规划新农村现代流通网络工程、农业社会化服务惠农工程并组织实施，推进农村流通现代化；推动县级供销合作社实施农业综合开发，加强农产品市场建设，开展农业生产社会化服务；指导县级供销合作社领办创办农民专业合作社和组建农民专业合作社联合社。

（四）推进全市供销合作社综合改革工作，推动构建联合社机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系“双线运行”机制，加强对社有资产的监督管理，增强服务“三农”综合实力。

（五）加强对市本级直属企业、基层社及县级供销合作社的行业管理和教育培训；负责成员社的综合业绩考核工作；指导成员社主动适应新型城镇化和新农村建设要求，加快城乡社区综合服务平台建设。

（六）协调各有关部门推动各级供销合作社打造“互联网+”供销合作社，发展农村电子商务等新型经营业态，开展农村合作金融服务。

（七）负责代拟涉及供销合作社的政策法规，向政府和有关部门反映农民社员及供销合作社的意见和要求，维护广大农民社员和各级供销合作社的合法权益。

（八）履行本级社属资产和所属企业基层社资产的所有权代表和管理者职能，承担本级社有资产出资人代表职责，加强社有出资企业管理，监督社有资产保值增值。

（九）负责主管市本级的供销合作社系统行业协会或组织团体，并提供相关服务。

（十）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、机构设置、编制现状情况

梧州市供销合作社联合社是全市供销合作社的联合组织，由市人民政府领导，属参照公务员管理的事业单位。梧州市供销社内设5个职能科室：办公室、行业指导科、经济发展科、财会和基层管理科、监事会办公室（审计科）。

    三、人员构成情况

梧州市供销合作社联合社，编制16人，机关在职人员16人，离退休人34人（其中：离休人员1名），经费由财政全额拨款。

    四、年度主要工作任务

2018年，我市供销社将认真学习宣传贯彻党的十九大精神，围绕实施乡村振兴战略，发挥供销合作社在农村的优势，加快提升农业社会化服务水平，推进农村一二三产业融合发展，稳健发展传统主营业务，积极开拓新的服务领域，全方位地推动我市供销合作社事业迈出新步伐。重点做好以下工作：

一、深入学习贯彻党的十九大精神

2018年，市供销社将把学习贯彻党的十九大精神作为当前和今后一个时期首要的政治任务，深入广泛加大学习宣传，开展好“不忘初心、牢记使命”主题教育、集中宣讲活动、网站宣传、学习研讨等方式持续掀起宣传宣讲党的十九大精神，切实把思想和行动统一到党的十九大精神及习近平总书记重要讲话精神上来。

二、深入开展供销合作社综合改革

（一）推进农业社会化服务

1.扩大土地托管服务规模。积极探索符合我市农业生产特点的土地托管服务模式和机制，重点为各类新型农业经营主体提供社会化服务，拓展深化“合作社+农户”模式，建立供销系统农业生产供应基地等，进一步扩大土地托管服务规模。

2.推动一二三产业融合发展。充分发挥行业资源优势和土地托管平台作用，结合“美丽梧州•乡村建设”和地头冷库建设，加快农批农贸市场升级改造，参与建设地头冷库，促进农产品提质增值。

3.稳妥开展农村合作金融服务。进一步加强与金融机构合作，依托乡镇综合服务站和村级综合服务社，加快建立“三农”金融综合服务室，积极开展金融代理业务和农村商业保险、政策性农业保险代理业务等便民金融服务。

（二）加强基层组织体系建设

1.加快分类改造基层社。认真做好基层社改造规划，利用乡村振兴三年行动计划扶持资金和棚户区改造资金，盘活开发存量资产，大力改造基层社。完善基层供销社“三会”制度，规范基层社经营管理。

2.积极领办农民合作社。采取劳动合作、资本合作、土地合作等方式，积极领办创办农民专业合作社，探索开展贫困村村民合作社建设，提高农民组织化程度，提升农业产业化经营水平和示范带动能力。

3.加快发展农民合作社联合社。根据全市农业规模化服务需要，加快发展服务型、综合型农民合作社，加快组建区域综合型以及产业型农民合作社联合社，增强服务功能和市场竞争力。

4.加快打造新型城乡综合服务平台。加快建设一批服务功能比较齐全的乡镇综合服务站和村级综合服务社，完善服务功能，打造一批运行规范、服务功能强的示范综合服务社。

（三）深入推进社有企业发展壮大

1.推动社有企业联合合作。积极推进社有企业整合重组，以资本合作、业务合作等方式，优化社有资本布局，整合重组社有企业，推进社有企业跨层级、跨区域合作。

2.着力项目建设促发展。立足供销社自身现有的产业优势和本地特色资源优势谋划项目，大力推进市县乡跨层级合作，深化以资本为纽带、以项目带合作的发展模式，加快建设一批联合项目，共建利益共同体。

3.加强社有企业运行管理。完善现代企业制度，建立健全决策执行监督机制和市场化运行机制。建立健全各项管理制度，强化企业内部管理，促进资产保值增值。

（四）加快农村电子商务发展

1.积极开展电子商务。鼓励传统企业“触电”，支持传统企业与总社电商平台对接．鼓励在知名电商平台开网店，创新经营模式．扩大商品销售。依托农民专业合作社或“农合联”创办的特色农产品种植基地建设一批乡镇电子商务服务站或村级电子商务服务点，加快基层经营网点信息化改造，构建全市电子商务服务体系，实现线上线下融合发展。

2.加强现代流通网络建设。加强与商务、邮政等部门的合作，依托社有企业，盘活土地资产，规划建设县域大型农产品批发市场、农资与日用品配送中心以及仓储运输、冷链物流、地头冷库等配套服务设施，加快构建市、县、乡、村多位一体的物流配送体系，积极承接系统内外的电商、快递、物流等服务。

三、争取落实支持供销合作社综合改革政策

随着综合改革工作不断深入，我市供销社系统土地资产抵押、社保欠费、政策性挂账、银行融资债务和社有企业改制等历史遗留问题 ，严重制约综合改革的推进。争取今年市委、市政府出台加快供销社综合改革的指导意见，着重解决制约综合改革的历史遗留问题。

第二部分： 2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明

2018年收入总预算2,347,086元，同比增加221,469元,    增长10.42 %。其中：

1、一般公共预算拨款2,347,086元，同比增加221,469元，增长10.42 %；其中：经费拨款2,347,086元，主要是：社会保障和就业支出295,769元、医疗卫生和计划生育支出115,324元，商业服务业等支出1,758,531元，住房保障支出177,462元。非税收入安排的资金（0）元；

2、政府性基金拨款（0）元，与上年同比无变化；

3、纳入财政专户管理的事业收入（0）元，与上年同比无变化；

4、转移性收入（0）元，与上年同比无变化；

5、上年结余收入（0）元，同比减少16,373元,下降100%,原因是:2018年没有上年结余;

2018年收入预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了社会保障和就业支出、医疗卫生和计划生育支出、住房保障支出缴费标准；二由于人员变动及正常晋升工资增加了行政运行中工资福利费用，使收入预算总体有所增加。虽然上年结余收入与上年同比减少，两者相抵，收入预算总体上是增加的。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算2,347,086元，同比增加221,469元，增长10.42%；其中：

按支出功能分类科目划分，共分为四类

（1）商品服务业等支出1,758,531元，占支出总预算 74.93 %，同比增加83,167元，增长4.96%；

（2）社会保障和就业支出295,769元，占支出总预算 12.60%，同比增加87,860元，增长42.26 %；

（3）医疗卫生和计划生育支出115,324元，占支出总预算 4.91%，同比增加33,038元，增长40.15 %；

（4）住房保障支出177,462元，支出总预算 7.56%，同比增加17,404元，增长10.87%；

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

基本支出 2,083,586 元，占支出总预算的 88.77 %，同比增加254,342元增长13.90%；

    项目支出 263,500元，占支出总预算的 11.23 %，同比减少16,500元 ，下降 5.89%；

2018年支出预算总体增加的主要原因：基本支出增加：一是根据相关规定提高了社会保障和就业支出、医疗卫生和计划生育支出、住房保障支出缴费标准，二是由于人员变动及正常晋升工资增加了行政运行中工资福利费用，使支出预算总体有所增加。

但项目支出减少:从项目支出预算中按每人500元标准,提取退休人员公用经费16,500元（共33名退休人员）。

两者相抵，支出预算总体是增加的。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况

2018年财政拨款收入2,347,086元，同比增加221,469元 ，增长10.42  %。2018年收入预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了社会保障和就业支出、医疗卫生和计划生育支出、住房保障支出缴费标准；二由于人员变动及正常晋升工资增加了行政运行中工资福利费用，使收入预算总体有所增加。其中： 

1.一般公共预算拨款2,347,086元 ，同比增加221,469元， 增长10.42  %。其中：经费拨款（补助）2347,086 元；

2、政府性基金拨款（0）元，与上年同比无变化；

3、纳入财政专户管理的事业收入（0）元，与上年同比无变化；

4、转移性收入（0）元，与上年同比无变化；

5.上年结余收入 0元，同比减少16,373 元，下降100%；减少主要原因是: 2018年没有上年结余。

（二）财政拨款支出总体情况

2018年财政拨款支出2,347,086元，同比增加221,469元 ，增长10.42%。2018年支出预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了社会保障和就业支出、医疗卫生和计划生育支出、住房保障支出缴费标准；二是由于人员变动及正常晋升工资增加了行政运行中工资福利费用，使支出预算总体有所增加；其中：

1.商品服务业等支出1758,531元，占支出总预算 74.93 %，同比增加83,167元，增长4.96%；

2.社会保障和就业支出295,769元，占支出总预算 12.60%，同比增加87,860元，增长42.26 %；

3.医疗卫生和计划生育支出115,324元，占支出总预算 4.91%，同比增加33,038元，增长40.15 %；

4.住房保障支出177,462元，支出总预算 7.56%，同比增加17404元，增长10.87%；

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为四类

1.商品服务业等支出1,758,531元,占支出总预算 74.93 %，同比增加83,167元，增长4.96%，主要是由于人员变动及正常晋升工资增加了行政运行中工资福利费用。其中：基本支出1,495,031元,项目支出263,500元。主要用于单位正常运行、开展供销事务等活动的支出，是单位人员的基本工资和津补贴等人员经费支出及办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等日常公用经费支出;

2.社会保障和就业支出295769元,占支出总预算12.60%，同比增加87,860元，增长42.26 %，主要是根据相关规定提高了社会保障和就业支出缴费标准。其中：基本支出295,769元,项目支出0元。主要用于基本养老保险缴费；

3.医疗卫生和计划生育支出115,324元，占支出总预算 4.91%，同比增加33,038元，增长40.15 %，主要原因是根据相关规定提高了医疗卫生和计划生育支出缴费标准。其中：基本支出115,324元,项目支出0元。主要用于基本医疗保险缴费；

4.住房保障支出177,462元，支出总预算 7.56%，同比增加17404元，增长10.87%，要是根据相关规定提高了住房保障支出缴费标准。其中：基本支出177,462元,项目支出0元。主要用于计提在职人员住房公积金；

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为四类

1.基本支出预算

基本支出预算 2,083,586 元,占支出总预算88.78%，同比增加254,342元,增长13.91 %。其中：

（1）工资福利支出预算 1,736,192 元,占基本支出总预算83.33%，同比增加391,900元，增长29.15%。一是工资调整以及人员增加；二是住房公积金支出在2018年划分在此经济科目反映。  

（2）商品和服务支出预算247,110元，占基本支出总预算11.86%，同比增加15,550元，增长6.72%。主要增加了退休人员的退休人员工作经费的支出。

（3）对个人和家庭的补助支出预算 100,284元，占基本支出总预算 4.81%，同比减少153,108元，下降60.42%。主要是住房公积金支出在2018年合并在工资福利支出经济科目,不在此科目反映。

2、项目支出预算

项目支出 263,500元,占支出总预算11.22%,同比减少16,500元,下降5.89 %。其中：

工资福利支出预算77,377元，占项目支出预算29.37%，同比增加27,377元，增长54.75 %。主要是因为残疾人就业保障金、编外人员社保缴费合并在此科目；  

商品和服务支出预算166,123元,占项目支出预算63.04%，同比减少23,877元,下降12.57 %。减少主要因为从项目经费预算中按每人500元标准,提取退休人员公用经费16500元(退休人员33名),使项目支出预算减少；

其他资本性支出20,000元,占项目支出预算7.59%，同比减少20,000 元,下降50%。主要原因是：办公设备采购预算比上年减少；

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为四类

1. 机关工资福利支出1,813,569元，其中（1）工资奖金津补贴 1,121,918元;（2）社会保障缴费451,812 元;（3）住房公积金177,462元;（4）其他工资福利支出62,377元；

2.机关商品和服务支出413,233元，其中：（1）办公经费330,323元；（2）会议费25,000元；（3）培训费6,000元；（4）公务接待费10,000元，（5）维护费5,000元；（6）其它商品和服务支出36,910元；

3.机关资本性支出20,000元,用于购置办公设备；

4.对个人和家庭的补助支100,284元，为离休人员工资支出；

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算10,000 元，同比减少5,577 元 ，下降35.80 %。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算 0元，同比增加0 元 ，与上年同比无变化；

2.公务接待费支出预算10,000元，同比减少5,577元 ，下降35.80%，减少主要原因是：日常公务接待减少；

3.公务用车费预算0元，同比增加0元，同比增长0%，与上年同比无变化；

（1）公务用车运行维护费支出预算0元，同比增加0元，同比增长0% ，与上年同比无变化；

（2）公务用车购置费 0元，同比增加0元 ，同比增长0%，与上年同比无变化；

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算10000元，同比减少5,577元 ，下降35.80%。其中：

1.因公出国（境）经费预算0元，同比增加  0元，增长0  %，与上年同比无变化。

2.公务接待费预算10,000元，同比减少5,577元，下降35.80% 减少主要原因是：日常公务接待减少。

3.公务用车费预算0元，同比增加0元， 增长 0% 。其中：

（1）公务用车运行维护费预算 0元，同比增加0元，增长0 %，与上年同比无变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比增加0元 ，增长0%与上年同比无变化。

五、2018年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

机关运行经费247,110元，同比增加15,550元，增长6.72 %。主要原因是：增加了退休人员的退休人员公用经费的支出；

主要用于办公费、水电费、维修费、工会费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2018年政府采购预算20,000元，同比减少20,000元，下降50 %，原因是：设备采购比上年减少一半。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款20,000 元，纳入财政专户管理的收入安排的资金0元，上年结余收入安排的资金 0元。按采购项目类型划分，集中采购20,000元，其中：货物类采购20,000元、工程类采购0元、服务类采购0元；分散采购 0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产的总体情况。

截至2017年12月31日，资产原值合计353,977元，其中：（1）土地、房屋及构筑物0万元，（2）通用设备313,321元，（3）专用设备0万元，（4）文物和陈列品0元，（5）图书档案0万元，（6）家具、用具、装具等 40,656元。

（四）预算绩效说明

2018年本单位列入绩效目标管理的项目涉及一般公共预算当年拨款263,500元，包括：“监事会工作经费”、“编外长期聘用人员工资及社保缴费(含残疾人就业保障金）”、“供销事业发展工作经费”、“供销社综合改革专项工作经费。 

1.监事会工作经费20,000元，绩效目标：召开监事会会议2次，到基层调查研究6次。

2.编外长期聘用人员工资及社保缴费(含残疾人就业保障金）77,377元，绩效目标：编外长期聘用人员2人工资及社保缴费；公益性岗位2人的补贴工资；缴交2018年度残疾人就业保障金。

3.供销事业发展工作经费121,123元，绩效目标：指导全市系统完成自治区联社下达的各项经济指标任务；对全市重要农业生产资料、日用消费品、再生资源、农副产品经营进行组织、协调、管理、储备，指导本系统企业烟花爆竹经营活动；对市本级直属企业、基层社及县级供销合作社的开展行业管理和教育培训。

4.供销社综合改革专项工作经费45,000元，绩效目标：指导全市加快推进基层社改造,扩大服务领域，完善服务功能，加快办成以农民为主体的综合性合作社,开展农村社区综合服务，领办创办农民专业合作社,引导发展农民专业合作社联合社,发展农村电子商务。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

本部门在部门预算中无专项转移支付项目申报，本部门在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此没有相应的专项转移支付项目申报情况。

第四部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财 政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   10.机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   11.“三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

                     梧州市供销合作社联合社

                                                                                2018年2月8日

附件:梧州市供销合作社联合社2018年部门预算公开报表（共十二张）