梧州市林业局2018年部门预算、
及“三公”经费预算编制说明
目 录
第一部分：部门概况
一、单位基本情况
二、机构设置、编制现状情况
三、人员构成情况
四、年度主要工作任务
第二部分：2018年部门预算报表（详见附件）
1.部门收支总表
2.部门收入总表
3.部门支出总表
4.财政拨款收支总表
5.一般公共预算支出表（按功能科目分）
6.一般公共预算支出表（按部门经济科目分）
7.一般公共预算支出表（按政府经济科目分）
8.一般公共预算基本支出表
9.政府性基金预算支出表
10.“三公”经费支出表
11.国有资本经营预算支出表
12.专项转移支付项目申报表
第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2018年部门收支总体预算情况
二、2018年部门财政拨款收支预算情况
三、2018年政府性基金预算支出预算情况
四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
五、2018年部门预算其他情况说明
第四部分：专业名词解释
第一部分：部门概况
一、单位基本情况
梧州市林业局（以下简称林业局）是梧州市人民政府组成部门，是负责全市林业工作的一级预算单位，主要职责是负责全市生态建设、造林绿化、森林资源保护、森林防火、林业系统自然保护区建设与管理、野生动植物保护、湿地保护、全区林业改革等工作的组织、协调、指导和监督。
二、机构设置、编制现状情况
梧州市林业局包含二层机构单位9个。其中：
（一）行政单位2个，即林业局本级和梧州市森林公安局。林业局内设办公室、营林科、林政资源管理科、计划财务科、产业科、森林防火科6个职能科室.
（二）参照公务员管理事业单位7个，即：梧州市林业有害生物防治检疫站、梧州市野生动植物保护站、梧州市林业技术推广站、梧州市林业工作站、梧州市林木种苗站、梧州市农村能源站、梧州市林政稽查支队。
三、人员构成情况
（一）按编制分类
梧州市林业局及所属事业单位编制数为139人，编制内实有人数为133人，其中：行政编制数为45人，编制内实有人数为44人；参照公务员管理事业单位编制数为94人，编制内实有人数为89人。
（二）按人员构成分类
梧州市林业局及所属事业单位实有人数为133人，其中：行政编制在职人数42人，事业编制在职人数89人，机关后勤服务中心控制数内实有人数2人。
（三）按管理方式分类
行政管理单位：编制数45人，实有人数44人,其中:编内在职人数42人。
参照公务员管理事业单位：编制数94人，实有人数89 人，其中:编内在职人数89人。
（四）按经费管理方式分类
梧州市林业局及二层机构单位经费管理全部列入财政全额预算拨款管理。
四、年度主要工作任务
1. 统筹做好全市造林绿化工作，计划造林面积18万亩
2. 开展义务植树活动，计划义务植树650万株
3. 开展精准脱贫免费赠送良种苗木活动，计划投资80万元采购苗木40万株免费赠送贫困户，助推脱贫攻坚和林业产业富民。
4. 开展森林病虫害防治，
5. 野生动物疫情定期监测工作，
6. 宣传发动农村沼气池建设，推广农村新能源技术应用。
7. 做好森林防火、巩固造林绿化成果保护森林资源。
8. 做好林政资源保护工作，严厉打击违法采伐林木行为和违法占用林地，以及其他森林违法行为，维护林区稳定和生态安全。
第二部分：2018年部门预算报表（部门预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）
表一：部门收支总表
表二：部门收入总表
表三：部门支出总表
表四：财政拨款收支总表
表五：一般公共预算支出表（按功能科目分类）
表六：一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）
表七：一般公共预算支出表（按政府预算支出经济分类）
表八：一般公共预算基本支出表
表九：政府性基金预算支出表
表十：“三公”经费支出表
表十一：国有资本经营预算支出情况表
表十二：专项转移支付项目申报表
第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2018年部门收支总体预算情况
（一）收入预算说明
2018年收入总预算1646.42万元，同比增加24.58万元，增长1.52%。其中：
1、一般公共财政预算拨款1640.25万元，同比增加151.78万元，增长10.2%，其中：经费拨款1629.75万元，主要是公共安全支出9.9万元、社会保障和就业支出221.91万元、医疗卫生与计划生育支出84.91万元、农林水支出1190.38万元、住房保障支出133.15万元；非税收入安排资金10.5万元，主要是农林水支出中的林业执法与监督支出。
2、上年结余收入6.17万元，同比减少97.2万元，下降94.03%。主要是中央林业有害生物防治项目结余。
2018年收入预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位养老保险缴费基数标准，机关事业单位养老保险缴费比2017年增加了63.58万元；二是根据相关规定提高了医疗卫生与计划生育支出缴费基数标准，医疗卫生与计划生育支出比2017年增加23.84万元；三是根据相关规定提高了住房保障支出缴费基数标准，住房保障支出比2017年增加了5.86万元；四是公共安全支出减少0.1万元；五是农林水支出机构经费减少68.6万元；但收入预算总体增加了24.58万元。
（二）支出预算说明
2018年支出总预算1646.42万元，同比增加24.58万元，增长1.52%，其中：
按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：
1.公共安全支出9.9万元，占支出总预算0.6%，同比减少0.1万元，下降0.0001%；
2.社会保障和就业支出221.91万元，占支出总预算13.48%，同比增加63.58万元，增长40.16%；
3.医疗卫生与计划生育支出84.91万元，占支出总预算5.16%，同比增加23.85万元，增长39.04%；
4.农林水支出1196.55万元，占支出总预算72.68%，同比减少68.6万元，下降5.42%；
5.住房保障支出133.15万元，占支出总预算8.09 %，同比增加5.86万元，增长4.6%。
按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出1515.33万元，占支出总预算92.04%，同比增加164.86万元，增长12.21%。
项目支出131.09万元，占支出总预算7.96%，同比减少140.28万元，下降51.69 %。
2018年支出预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位养老保险缴费基数标准，机关事业单位养老保险缴费比2017年增加了63.58万元；二是根据相关规定提高了医疗卫生与计划生育支出缴费基数标准，医疗卫生与计划生育支出比2017年增加23.84万元；三是根据相关规定提高了住房保障支出缴费基数标准，住房保障支出比2017年增加了5.86万元；四是公共安全支出减少0.1万元；五是农林水支出机构经费减少68.6万元；但支出预算总体增加了24.58万元。
二、2018年部门财政拨款收支预算情况
（一）财政拨款收入总体情况
2018年财政拨款收入1646.42万元，同比增加54.58万元，增长3.43%。2018年收入预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位养老保险缴费基数标准，机关事业单位养老保险缴费比2017年增加了63.58万元；二是根据相关规定提高了医疗卫生与计划生育支出缴费基数标准，医疗卫生与计划生育支出比2017年增加23.84万元；三是根据相关规定提高了住房保障支出缴费基数标准，住房保障支出比2017年增加了5.86万元；四是农林水机构经费增加58.6万元，五是公共安全支出减少0.1万元；六是上年结余项目减少，项目支出减少97.2万元，但收入预算增加54.58万元。其中：
1、一般公共预算拨款1640.25万元，同比增加151.78万元，增长10.2%，其中：经费拨款1629.75万元；非税收入安排资金10.5万元，主要是林政稽查罚没收入。
2、上年结余收入6.17万元，同比减少97.2万元，下降94.03%。主要是中央林业有害生物防治项目结余。
（二）财政拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出1646.42万元，同比增加54.58万元，增长3.43%。2018年支出预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位养老保险缴费基数标准，机关事业单位养老保险缴费比2017年增加了63.58万元；二是根据相关规定提高了医疗卫生与计划生育支出缴费基数标准，医疗卫生与计划生育支出比2017年增加23.84万元；三是根据相关规定提高了住房保障支出缴费基数标准，住房保障支出比2017年增加了5.86万元；四是农林水机构经费增加58.6万元，五是公共安全支出减少0.1万元；六是上年结余项目减少，项目支出减少97.2万元，但支出预算增加54.58万元。其中：
1.公共安全支出9.9万元，占支出总预算0.6%，同比减少0.1万元，下降0.0001%；
2.社会保障和就业支出221.91万元，占支出总预算13.48%，同比增加63.58万元，增长40.16%；
3.医疗卫生与计划生育支出84.91万元，占支出总预算5.16%，同比增加23.85万元，增长39.04%；
4.农林水支出1196.55万元，占支出总预算72.68%，同比减少38.6万元，下降3.13%；
5.住房保障支出133.15万元，占支出总预算8.09 %，同比增加5.86万元，增长4.6%。
（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分五类。
1.公共安全支出9.9万元，占支出总预算0.6%，同比减少0.1万元，下降0.0001%，下降原因是由于财政部门压减经费支出。主要用于其他公安支出，其中项目支出9.9万元，主要用于森林公安办案专项经费开支
2.社会保障和就业支出221.91万元，占支出总预算13.53%，同比增加63.58万元，增长40.16%，增长原因机关事业单位基本养老保险缴费基数提高。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，其中基本支出221.91万元，主要用于按有关规定缴纳职工养老保险开支。
3.医疗卫生与计划生育支出84.91万元，占支出总预算5.18%，同比增加23.84万元，增长39.04%，增长原因是行政单位医疗和事业单位医疗缴费基数提高。主要用于行政单位医疗31.56万元和事业单位医疗53.35万元支出，其中基本支出84.91万元，主要用于按规定缴纳职工医疗保险开支。
4.农林水支出1190.38万元，占支出总预算72.57%，同比增加58.6万元，增长5.18%。增长主要原因是：一是增加离退休人员费用每人.年500元；二是工资调整以至13个月奖金增加；三是财政定额公用经费标准提高或增加。主要用于农村公益事业30.8万元、行政运行236.55万元、森林培育55.49万元、林业技术推广115.3万元、动植物保护70.95万元、林业执法与监督622.77万元和林业防灾减灾58.52万元。其中：基本支出1075.36万元，项目支出115.02万元，主要用于人员经费和保证机关事业单位正常运转支出，以及完成绩效考评项目所需经费支出。
5.住房保障支出133.15万元，占支出总预算8.12 %，同比增加5.86万元，增长4.6%，增长主要原因是住房公积金缴费基数提高。主要用于住房公积金支出。其中基本支出133.15万元，主要用于按规定缴纳职工住房公积金支出。
（四）一般公共预算支出按部门经济科目分类划分，共分三类。
1、基本支出预算
基本支出预算1515.33万元，占支出总预算92.38%，同比增加164.86万元，增长12.21%，其中：
工资福利支出预算1294.45万元，占基本支出总预算85.42%，同比增加273.72万元，增长26.82%。主要增加原因是工资调整以及机关事业单位养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费和其他社会保障缴费基数提高。另外2018年按新制度把住房公积金列入工资福利支出。
商品和服务支出预算219.26万元，占基本支出总预算14.47%，同比增加18.43万元，增长9.18%。主要是财政调整公用经费标准和增加公用经费等原因增加了支出。
对个人和家庭的补助支出预算1.62万元，占基本支出总预算0.11%，同比减少127.29万元，下降98.74%。主要是2018年按新制度把住房公积金列入工资福利支出等原因
2、项目支出预算
项目支出124.92万元，占支出总预算7.62%，同比减少13.08万元，下降9.48%，其中：
工资福利支出预算5.45万元，占项目支出总预算4.36%，同比增加0.24万元，增长4.61%。主要是工资调整以及机关事业单位养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费和其他社会保障缴费基数提高。
商品和服务支出预算119.48万元，占项目支出总预算95.64%，同比增加3.28万元，增长2.82%。主要是调整公用经费标准和增加公用经费等原因增加了支出。
其他资本性支出预算0万元，同比减少16.6万元，下降100%。主要是2018年严格控制一般性项目支出，保证机关正常运转。
（五）一般公共预算支出按政府经济科目分类划分，共分三类。
1、机关工资福利支出预算1299.89万元，其中：①工资奖金津补贴829.04万元；②社会保障缴费322.65万元；③住房公积金133.15万元；④其他工资福利支出15.05万元
2、机关商品和服务支出预算338.74万元，其中：①办公经费276.26万元；②会议费9.7万元；③培训费10.85万元；④专用材料购置费4万元；⑤委托业务费8万元；⑥公务接待费6.8万元；⑦公务用车运行维护费16.53万元；⑧维修费3.8万元；⑨其他商品和服务支出2.8万元。
3、对个人和家庭的补助预算1.62万元，其中：①社会福利和救助1.62万元。
三、2018年政府性基金预算支出预算情况
林业部门政府基金预算拨款收入0万元，政府性基金预算拨款支出0万元，与去年同比无变化。
四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况
（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况
2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算23.33万元，同比减少3.16万元，下降11.93%，其中：
1.因公出国（境）经费支出预算0万元，没有公务出国计划，与去年同比无变化。
2.公务接待费支出预算6.8万元，同比减少1.3万元，下降16.05%，减少主要原因按规定不超上年预算数和决算数，严格执行中央“八项规定”控制接待开支。
3.公务用车费预算16.53万元，同比减少1.86万元，下降10.11%，其中：
4.公务用车运行维护费支出预算16.53万元，同比减少1.86万元，下降10.11%，减少主要原因按规定不超上年预算数和决算数，严格执行中央“八项规定”控制公务用车开支。
5.公务用车购置费支出预算0万元，没有购买公务用车计划，与去年同比无变化。
（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况
2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算23.33万元，同比减少3.16万元，下降11.93%，其中：
1、因公出国（境）经费支出预算0万元，没有公务出国计划，与去年同比无变化。
2、公务接待费支出预算6.8万元，同比减少1.3万元，下降16.05%，减少主要原因按规定不超上年预算数和决算数，严格执行中央“八项规定”控制接待开支。
3、公务用车费预算16.53万元，同比减少1.86万元，下降10.11%，其中：
（1）公务用车运行维护费支出预算16.53万元，同比减少1.86万元，下降10.11%，减少主要原因按规定不超上年预算数和决算数，严格执行中央“八项规定”控制公务用车开支。
（2）公务用车购置费支出预算0万元，没有购买公务用车计划，与去年同比无变化。
五、2018年部门预算其他事项说明
（一）机关运行经费预算安排情况
2018年林业部门本级及下属单位共有2个行政机关和7个参照公务员管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算219.26万，较2017年预算增加18.43万元，增长9.18%，其中：行政单位机关运行经费财政拨款预算109.35万元，较2017年预算增加3.86万元，增长3.66%；事业单位运行经费财政预算拨款109.91万元，较2017年预算增加14.57万元，增长15.28%。
主要原因财政调整公用经费标准和增加公用经费安排支出。主要用于办公费22.96万元、水费1.45万元、电费7.73万元、邮电费4.1万元、差旅费24.05万元、维修（护）费3.6万元、会议费4.2万元、培训费7.35万元、公务接待费1.41万元、工会经费16.24万元、公务用车运行维护费11.53万元、其他交通费用111.84万元和其他商品服务支出2.8万元支出。
（二）政府采购预算安排情况
2018年部门预算编制政府采购预算4万元，由于2017年部门预算没有编制政府采购预算，同比增加4万元，按采购资金类型划分为一般公共预算拨款4万元。按采购项目类型划分，集中采购4万元，其中：货物类4万元，主要是采购森林病虫防治药物药剂。
（三）国有资产的总体情况
本部门共有车辆7辆，其中：一般执法执勤用车7辆。
截至2017年12月31日，资产原值合计1774.09万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物930.96万元，（2）通用设备462.59万元，（3）专用设备339.16万元，（4）家具、用具、装具等41.38万元
（四）预算绩效说明
市林业局2018年部门预算有4个绩效考核项目，涉及一般公共预算拨款104.52万元，分别是：林业生态目标保护项目70万元、农村生态能源建设项目4.52万元、森林防火目标兑现20万元、松材线虫病防治项目10万元。局属参公事业单位4个绩效考核项目，涉及一般公共预算拨款20.4万元、上年结余收入6.17万元，分别是林业有害生物防治6.17万元、林政办案经费5.05万元、聘用人员支出项目5.45万元、森林公安办案补助经费9.9万元。
项目绩效目标:通过资金的及时有效供给，达到保证绩效目标业务顺利完成，工作预期成果落实，其中：森林火灾受害率控制在0.09%、森林病虫害成灾率0.42%以下、森林生态效益补偿资金发放率86%以上等绩效目标。
（五）国有资本经营预算收支情况说明
2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。
（六）专项转移支付项目申报情况说明
本部门在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此没有相应的专项转移支付项目申报情况。
第四部分：专业名词解释
1、一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，包括经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、等以外的收入。
5、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相底后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
8、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
10、机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
11、“三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
