梧州市体育局2018年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

目   录：

第一部分：部门概况

        一、主要职责

        二、机构设置情况

        三、人员构成及编制现状

        四、年度主要工作任务

第二部分： 2018年部门预算报表（详见附件）

1．部门收支总表

2．部门收入总表

3．部门支出总表

4．财政拨款收支总表

5．一般公共预算支出表（按功能科目分类）

6．一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

7．一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）

8．一般公共预算基本支出表

9．政府性基金预算支出表

10．“三公”经费支出表

11．国有资本经营预算支出情况表

12．专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

 二、2018年部门财政拨款收支预算情况

 三、2018年政府性基金预算支出预算情况

 四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

       五、2018年部门预算其他情况说明

第四部分：专业名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）研究全市体育发展战略，协调各县（市、区）体育发展，负责推动多元化体育服务体系建设，推进全市体育公共服务和体育体制改革。

（二）统筹规划全市群众体育、竞技体育发展，负责推行全民健身计划，负责全市市级以上体育竞赛的组队、管理及统筹安排，设置体育运动项目，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责对公共体育设施的监督管理。

（三）统筹规划青少年体育发展，指导和推进青少年体育业余训练及各级业余体校的建设工作。指导、管理全市体育外事有关工作，组织开展对外体育交流与合作。

（四）承办市委、市人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

梧州市体育局共有直属单位7个。其中行政单位1个，全额拨款事业单位5个，自收自支事业单位1个。行政单位是梧州市体育局机关本级。全额拨款事业单位分别是：梧州市体育场、梧州市游泳场、梧州市体育射击俱乐部、梧州市老年人体育协会、梧州市青少年体育运动学校。自收自支事业单位是广西梧州体育训练基地。

梧州市体育局机关本级设体育综合科、群众体育科、训练竞赛科等3个职能科室。

三、人员构成及编制现状

1. 梧州市体育局机关本级，行政编制9人；行政在职人员7人，退休人员15人。

2. 梧州市体育场，事业编制10人，后勤人员控制数1人；事业在职人员8人，后勤人员在职1人，退休人员8人。

3. 梧州市游泳场，事业编制11人；事业在职人员6人，退休人员12人。

4. 梧州市体育射击俱乐部，事业编制10人；事业在职人员9人，退休人员1人。

5. 梧州市老年人体育协会，事业编制2人；事业在职人员2人。

6. 梧州市青少年体育运动学校，事业编制32人，后勤人员控制数3人；事业在职人员24人，后勤人员在职3人，退休人员27人。

四、年度主要工作任务

（一）工作目标

认真学习贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记考察广西重要讲话精神，坚持以人民为中心的发展思想，按照市委、市政府的工作部署，广泛开展全民健身活动，加强公共体育服务体系建设，积极备战自治区第十四届运动会，以改革创新精神推动我市体育事业健康可持续发展。

（二）主要措施

一是抓队伍建设，提高行政效能。通过完善制度，改善条件，加强管理等方式，把班子建设成为素质好、业务精、讲团结、有创新精神的班子。狠抓职工的教育培训工作，提高干部队伍的思想作风素质和业务工作水平。

二是促进群众体育工作发展。围绕落实《全民健身条例》和《全民健身计划（2016—2020年）》，贯彻落实全国、全区、全市卫生与健康大会精神，推进全民健身与全民健康深度融合，继续推动各级政府履行公共体育服务职能、加大基层公共体育设施建设力度、构建公共体育服务体系、大力开展丰富多彩的群众体育活动，培养优秀的社会体育指导员队伍，指导体育传统项目学校及各类青少年体育俱乐部、体育协会的发展。

三是提高我市青少年竞技体育水平。围绕备战十四届区运会为重点，按照我市备战工作方案开展工作，抓紧新体校建设进度。抓好县（市）业余训练网点建设，深入基层发掘优秀体育苗子，组织系统的训练培养，尽快形成战斗力。加强青少年体育人才往上输送力度，确保完成年度输送任务。调动各有关学校和训练点的积极性，举办青少年体育赛事，培养和锻炼后备人才、优秀教练员、裁判员队伍，促进我市竞技体育水平取得新突破。

四是加快体育产业的发展。策划健康休闲运动项目，加快推进体育产业与健康养生产业融合发展。以足球为龙头，打造全国闻名的公园式足球训练基地。想方设法提高体育彩票销量，扶持体育产业发展。

五是全面加强党的建设，抓好党风廉政建设。落实党建工作责任制、党风廉政建设责任制、意识形态工作责任制等，压实两个责任，开展好“不忘初心，牢记使命”主题教育，强化党的基层组织建设。同时，积极做好行政执法、脱贫攻坚、安全生产等各项工作，努力完成年度各项工作任务。

第二部分： 2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明

2018年收入总预算10,847,854元，同比增加2,437,893元，增长28.99 %。其中：

1. 一般公共预算拨款6,530,191元，同比增加88,304  元，增长1.37%。其中：经费拨款5,857,191元，主要是各单位由市财政安排的基本支出、项目支出经费，如人员工资、单位社保缴费、专项经费等；非税收入安排的资金673,000元，分别为国有资源（资产）有偿使用收入376,000元、其他非税收入297,000元，主要是体育场馆租金、门票等收入。

2. 政府性基金拨款0元，同比无增减变化。

3. 纳入财政专户管理的事业收入0元，同比无增减变化。

4. 转移性收入2,464,000元，同比增加2,464,000元，增长100%。

5. 上年结余收入1,853,663元，同比减少114,411元，下降5.81%。

2018年收入预算总体增加的主要原因：一是增人增资；二是将提前下达的上级转移支付专项资金编入部门预算，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算10,847,854元，同比增加2,437,893元，增长28.99 %。

1. 按支出功能分类科目划分，共分为4类

（1）文化体育与传媒支出预算9,289,119元，占支出总预算85.63%，同比增加2,281,904元，增长32.57 %；

（2）社会保障就业支出784,039元，占支出总预算7.23%，同比增加126,421元，增长19.22%；

（3）医疗卫生与计划生育支出304,273元，占支出总预算2.80%，同比增加47,496元，增长18.50%；

（4）住房保障支出470,423元，占支出总预算4.34%，同比减少17,928元，下降3.67%。

2. 按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

    （1）基本支出5,170,891元，占支出总预算的47.67%，同比增加130,004元，增长2.58 %。

    （2）项目支出5,676,963元，占支出总预算的52.33%，同比增加2,307,889元，增长68.50%。

支出增加的主要原因是:一、增人增资；二、项目增加导致支出增加。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况

2018年财政拨款收入8,383,854元，同比减少26,107元，下降0.31 %。2018年收入预算总体减少的主要原因2017年支出进度良好，2018年上年结余收入减少，使收入预算总体有所减少。其中：

1. 一般公共预算拨款6,530,191元，同比增加88,304 元，增长1.37%。其中：经费拨款（补助）5,857,191元，主要是各单位由市财政安排的基本支出、项目支出经费，如人员工资、单位社保缴费、专项经费等；非税收入安排的资金673，000元，分别为国有资源（资产）有偿使用收入376,000元、其他非税收入297,000元，主要是体育场馆租金、门票等收入。

2. 政府性基金预算拨款0元，同比无增减变化。

3、上年结余收入1,853,663元，同比减少114，411元，下降5.81%；主要各单位人员经费、体彩公益金等项目结转资金。

（二）财政拨款支出总体情况

2018年财政拨款支出8,383,854元，同比减少26,107元，下降0.31 %。原因是预算收入减少导致项目安排有所减少。其中：

1. 文化体育与传媒支出6,825,119元，占支出总预算81.41%，同比减少182,096元，下降2.60 %。

2. 社会保障就业支出784,039元，占支出总预算9.35%，同比增加126,421元，增长19.22%。

3. 医疗卫生与计划生育支出304,273元，占支出总预算3.63%，同比增加47,496元，增长18.50%。

4. 住房保障支出470423元，占支出总预算5.61%，同比减少17,928元，下降3.67%。

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为4类

1. 文化体育与传媒支出4,971,456元，占支出总预算  76.13%，同比减少67,685元，下降1.34 %。主要是：一、职能变动，办公经费有所减少；二、各部门纳入一般公共预算管理的非税收入减少。其中：基本支出3,612,156元，项目支出1,359,300元。主要用于梧州市体育局机关、梧州市体育场、梧州市游泳场、梧州市体育射击俱乐部、梧州市老年人体育协会、梧州市青少年体育运动学校等六个单位为保证日常运转发生的基本支出及保障体育事业发展而发生的项目支出。

2. 社会保障和就业支出784,039元，占支出总预算12.01%，同比增加126,421元，增长19.22%。全部是基本支出预算。主要是社会保险缴费计提基数增加。

3. 医疗卫生与计划生育支出304,273元，占支出总预算4.66%，同比增加47,496元，增长18.50%。全部是基本支出预算。主要是计提基数增加。

4. 住房保障支出470,423元，占支出总预算7.20%，同比减少17,928元，下降3.67%。主要是人员退休、调出等变动，人员经费减少。全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为行政事业单位职工计缴的住房公积金。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为4类

1. 基本支出预算

基本支出预算5,170,891元，占支出总预算79.18%，同比增加130,004元，增长2.58 %。其中：

工资福利支出预算4,952,491元，占基本支出总预算95.78%，同比增加707,075元，增长16.66%。主要是计提基数增加和部门预算经济分类科目调整。

商品和服务支出预算218,400元，占基本支出总预算4.22%，同比减少88,720元，下降28.89 %。主要是计提基数增加和部门预算经济分类科目调整。

对个人和家庭的补助支出预算0元，同比减少488,351元，下降100%。主要是部门预算经济分类科目调整，2018年，住房公积金由对个人和家庭的补助支出调整为工资福利支出的原因。

其他资本性支出预算0元，占基本支出总预算0%，同比无增减变化。

2. 项目支出预算

项目支出1,359,300元，占支出总预算20.82%，同比减少41,700元，下降2.98%。其中：

工资福利支出预算350,000元，占项目支出预算25.75%，同比减少186,100元，下降34.71 %。主要是各部门纳入一般公共预算管理的非税收入减少，以及科目调整原因。 

 商品和服务支出预算1,004,300元，占项目支出预算73.88%，同比增加239，400元，增长31.30%。主要是科目调整的原因。

对个人和家庭的补助支出预算0元，同比减少80,000元，下降100%。主要是科目调整的原因。

其他资本性支出5,000元，占项目支出预算0.37%，同比减少15,000元，下降75%。主要是科目调整的原因。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为4类

1. 机关工资福利支出887,227元，其中：工资奖金津补贴568,915元、社会保障缴费224,379元、住房公积金93,933元。

2. 机关商品和服务支出620,900元，其中：办公经费393,400元、会议费5,000元、培训费20,000元、委托业务费40,000元、公务接待费20,000元、维修（护）费20,000元、其他商品和服务支出122,500元。

3. 对事业单位经常性补助5,017,064元，其中：工资福利支出4,415,264元、商品和服务支出601,800元。

4. 对事业单位资本性补助5,000元，全部是资本性支出（一）。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算69,200元，同比增加29,000元 ，增长72.14%。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算0元，与去年同比无变化。

2. 公务接待费支出预算32,000元，同比增加9,100元，增长39.74 %，增加主要原因是根据2018年工作计划，我市组织和举行的体育赛事增加，因此公务接待预算增加。

3. 公务用车费预算37,200元，同比增加19,900元, 增长115.03% 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算37,200元，同比增加19,900元，增长115.03%，增加主要原因经批准，梧州市青少年体育运动学校2017年添置校车一辆，2018年新增公务用车运行维护费预算。

（2）公务用车购置费0元，与去年同比无变化。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算69,200元，同比增加29,000元，增长72.14%。其中：

1. 因公出国（境）经费预算0元，与去年同比无变化。

2. 公务接待费预算32,000元，同比增加9,100元，增长39.74 % 。增加主要原因是根据2018年工作计划，我市组织和举行的体育赛事增加，因此公务接待预算增加。

3. 公务用车费预算37,200元，同比增加19,900元，增长115.03% 。其中：

（1）公务用车运行维护费预算37,200元，同比增加19,900元，增长115.03 % 。增加主要原因是经批准，梧州市青少年体育运动学校2017年添置校车一辆，2018年新增公务用车运行维护费预算。

（2）公务用车购置预算0元，与去年同比无变化。

五、2018年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

2018年梧州市体育局本级及下属单位有1个行政机关，机关运行经费财政拨款预算620900元，较2017年预算增加52700元，增长9.27%，主要原因是：支出科目调整。

 另外，梧州市体育局下属共有5个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算606800元，较2017年预算增加102980元，增长20.44%，主要原因是：一是科目调整；二是公车维护费增加。

（二）政府采购预算安排情况

2018年政府采购预算575,000元，同比增加555,000元，增长2775%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款40,000元，纳入财政专户管理的收入安排的资金5,000元，转移性收入530,000元。按采购项目类型划分，集中采购575,000元，其中货物类采购5,000元、服务类采购570,000元。

（三）国有资产的总体情况

本部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车1辆、特种专业技术用车1辆。

截至2017年12月31日，固定资产原值合计2964.33万元，其中：土地、房屋及构筑物1619.74万元，通用设备831.50万元，专用设备475.73万元，文物和陈列品0万元，图书档案0万元，家具、用具、装具等37.36万元。

（四）预算绩效说明

梧州市体育局2018年部门预算有10个项目，涉及一般公共预算拨款135.93万元，其中：局本级有3个绩效考核项目，分别是：重大传统体育赛事专项经费，项目经费预算8.48万元；贯彻落实全民健身条例专项经费，项目经费预算20万元；冠军培养计划专项经费，项目经费预算20万元。局属事业单位有4个绩效考核项目，分别是：梧州市体育场场馆运行专项经费，项目经费预算13.24万元；梧州市游泳场场馆运行经费，项目经费预算7.30万元；梧州市老年人体育协会老年人全民健身专项经费，项目经费预算10万元；梧州市青少年体育运动学校八大项目训练专项经费，项目经费预算3.70万元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

列入2018年部门预算专项转移支付项目为梧州市体育局2018年公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目，该项目是我市中恒体育场、市游泳跳水馆获得的大型体育场馆免费低收费开放补助资金，其中市中恒体育场114.40万元、市游泳跳水馆132万元。

第四部分：专业名词解释

1. 一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3. 事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6. 上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9. 事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

        10. 机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

        11. “三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

        12. 转移性收入反映政府间的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。

    13. 文化体育与传媒支出反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

14. 社会保障和就业支出反映政府在社会保障和就业方面的支出。

15. 医疗卫生与计划生育支出反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

16. 住房保障支出集中反映政府用于住房方面的支出。

17. 工资福利支出反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

18. 商品和服务支出反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

19. 对个人和家庭的补助反映政府用于个人和家庭的补助支出。

20. 资本性支出反映各单位安排的资本性支出。

21. 机关工资福利支出反映机关和参照公务员法管理的事业单位在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

22. 机关商品和服务支出反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

23. 对事业单位经常性补助反映对事业单位（不含参公事业单位）的经常性补助支出。

24. 对事业单位资本性补助反映对事业单位（不含参公事业单位）的资本性补助支出。