广西广播电视大学梧州市分校2018年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

目   录：

第一部分：部门概况

    一、基本情况（主要是工作职责）

       二、机构设置、编制现状情况（包含基层预算单位组成、单位性质）

   三、人员构成情况（包含基层预算单位人员构成、经费管理方式）

   四、年度主要工作任务    

第二部分：2018年部门预算报表（详见附件）

    1、部门收支总表

    2、部门收入总表

    3、部门支出总表

    4、财政拨款收支总表

    5、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

    6、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

    7、一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）

    8、一般公共预算基本支出表

    9、政府性基金预算支出表

    10、“三公”经费支出表

    11、国有资本经营预算支出情况表

    12、专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

    一、2018年部门收支总体预算情况。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。

五、其他情况说明。

第四部分：专业名词解释

第一部分：部门概况

一、基本情况

广西广播电视大学梧州市分校是梧州市人民政府于1979年成立的唯一一所公办成人高等教育学校，主要面向成人开展远程开放教育的新型高等学校，实行分级办学机制，由中央、省、市等多级办学单位组成，本校以现代信息技术为支撑，采用文字教材、音像教材、计算机网络、电信网络等多种媒体进行远程教育的国家开放大学。

二、机构设置、编制现状情况

本单位属于全额财政拨款的正处级事业单位，全校共设有8个部门，包括办公室、教务处、招生办公室、教学资源与技术中心、学生工作处、培训部、教学部、网络教育办公室，核定编制33人，实有在编在职28人。

三、人员构成情况

全校教职工总人数61人，其中：实有在编在职28人属于一般公共预算财政补助管理，退休26人属于市人力资源与社会保障局管理，聘用人员7人属于纳入财政专户管理的事业收入管理，全校在校生982人。

四、年度主要工作任务

2018年我校主要工作任务是招生、服务、管理三大块工作，主要工作是负责国家开放大学、广西广播电视大学成人高等教育、西南大学、中南大学、重庆大学几所学校的招生、教学、管理工作。

第二部分：2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明。

2018年收入总预算3903609元，同比增加239309元,增长6.53%。其中：

1、一般公共预算拨款2926845元，同比增加322545元，增长12.39%其中：经费拨款2926845元，主要是职工工资、社保缴费等；非税收入安排的资金0元；主要是本单位无安排一般公共预算安排非税收入支出。

2、政府性基金拨款0元，同比无变化。主要是本单位无政府性基金预算安排的支出。

3、纳入财政专户管理的事业收入730000元，同比减少330000元，下降31.13%；主要是招生规模减少，造成纳入财政专户管理的事业收入减少。

4、上年结余收入246764元，同比增加246764元，增长100%，该笔资金是2017年度纳入财政专户管理的事业收入结转资金因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，主要是事业收入的结转和结余。

5、2018年收入预算总体情况

2018年收入预算总体增加的主要原因：一是增人增资，二是增加上年结余收入，使2018年收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算3903609元，同比增加239309元，增长6.53%；其中：

按支出功能分类科目划分，共分为四类

（1）教育支出3003221元，占支出总预算76.93%，同比增加96755元，增长3.33%。

（2）社会保障和就业支出453432元，占支出总预算11.62%，同比增加89238元，增长24.50%。

（3）医疗卫生与计划生育支出174897 元，占支出总预算4.48 %，同比增加33374元，增长23.58%。

（4）住房保障支出272059元，占支出总预算6.97%，同比增加19942元，增长7.91%。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出3373655元，占支出总预算的86.42%，同比增加249755元，增长7.99%。

项目支出529954元，占支出总预算的13.58%，同比减少10446元，下降1.93%。

支出增加的主要原因：一是增人增资，使人员支出增加；二是增加上年结余收入增加商品和服务支出预算。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况。

2018年财政拨款收入3173609元，同比增加569309元，增长21.86%。2018年收入预算总体增加的主要原因：一是增人增资，二是增加上年结余收入，使2018年收入预算总体有所增加。

其中：

1、一般公共预算拨款2926845元，同比增加322545元，增长12.39%。其中：经费拨款（补助）2926845元；非税收入安排的资金0元。

2、政府性基金预算拨款0元，同比无变化。主要是本单位无政府性基金预算安排的支出。

3、上年结余收入246764元，同比增加246764元，增长100%；主要是该笔资金是2017年度纳入财政专户管理的事业收入结转资金因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，主要是事业收入的结转和结余。

（二）财政拨款支出总体情况。

2018年财政拨款支出3173609元，同比增加569309元，增长21.86%。支出增加的主要原因：一是增人增资，使人员支出增加；二是上年结余收入增加商品和服务支出预算，使2018年支出预算总体有所增加。

其中：

（1）教育支出2273221元，占支出总预算71.63%，同比增加900388元，增长48.76%。

（2）社会保障和就业支出453432元，占支出总预算14.29%，同比增加89238元，增长24.50%。

（3）医疗卫生与计划生育支出174897元，占支出总预算5.51%，同比增加33374元，增长23.58%。

（4）住房保障支出272059元，占支出总预算8.57%，同比增加19942元，增长7.91%。

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为四类。

（1）教育支出2026457元，占支出总预算69.24%，同比增加17991元，增长9.75%，主要是由于根据相关规定提高了工资性支出标准，其中：基本支出2026457元，项目支出0元。主要用于广播电视学校支出。

（2）社会保障和就业支出453432元，占支出总预算15.49%，同比增加89238元，增长24.50%，主要是由于社会保障和就业支出，其中：基本支出453432元，项目支出0元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（3）医疗卫生与计划生育支出174897元，占支出总预算5.98%，同比增加33374元，增长23.58%，主要是医疗卫生与计划生育支出，其中：基本支出174897元，项目支出0元。主要用于事业单位医疗支出。

（4）住房保障支出272059元，占支出总预算9.29%，同比增加19942元，增长7.91%，主要是住房保障支出，其中：基本支出272059元，项目支出0元。主要用于公积金支出。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为一类

1、基本支出预算

基本支出预算2926845元，占支出总预算100%，同比增加322545元，增长12.39%。其中：

工资福利支出预算2926845元，占基本支出总预算100%，同比增加322545元，增长12.39%。主要是工资调整以及人员增加社会保障就业支出、医疗卫生与计划生育支出等原因。

商品和服务支出预算0元，占基本支出总预算0%，同比无变化。主要本单位的商品和服务支出预算不在一般公共预算中反映，在纳入专户管理的事业收入中反映。

对个人和家庭的补助支出预算0元，占基本支出总预算0%，同比无变化。主要本单位的对个人和家庭的补助支出预算不在一般公共预算中反映，在纳入专户管理的事业收入中反映。

其他资本性支出预算0元.占基本支出总预算0%，同比无变化。主要本单位财政无安排其他资本性支出预算。

2、项目支出预算

项目支出0元，占基本支出总预算0%，同比无变化，主要本单位的项目支出预算不在一般公共预算中反映，在纳入专户管理的事业收入中反映。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为一类。

1、机关工资福利支出0元，其中：①工资奖金津补贴0元；②社会保障缴费0元。本单位属是财政拨款全额事业单位，所以无机关工资福利支出。

2、对事业单位经常性补助工资福利支出2926845元，其中：①工资奖金津补贴2026457元；②社会保障缴费174897元；③机关事业单位基本养老保险缴费453432元；④住房公积金272059元。

3、对个人和家庭的补助支出0元，本单位退休人员由梧州市人力资源与社会保障局管理，所以无对个人和家庭的补助支出。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本单位无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算39500元，同比减少500元，下降1.25%。其中：

1、因公出国（境）经费支出预算0元。同比无变化，主要原因本单位无安排因公出国（境）经费支出预算。

2、公务接待费支出预算11500元，减少500元，下降4.17%，减少主要原因公务接待费次数减少，节约开支。

3、公务用车费预算28000元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算28000元，同比无变化，无变主要原因维持学校的招生、服务、管理三大块工作正常运行。

（2）公务用车购置费0元，同比无变化，主要原因本单位无安排公务用车购置费支出。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无变化。其中：

1、因公出国（境）经费预算0元，同比无变化。主要原因本单位无安排因公出国（境）经费支出预算。

2、公务接待费预算0元，同比无变化。主要原因是本单位的公务接待费预算支出不在一般公共预算中反映，在纳入专户管理的事业收入中反映。

3、公务用车费预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。主要原因是本单位公务用车运行维护费预算支出不在一般公共预算中反映，在纳入专户管理的事业收入中反映。

（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。主要原因是本单位无安排公务用车购置预算支出。

五、2018年部门预算其他事项说明

(一)机关运行经费预算安排情况

2018年本单位机关运行经费财政拨款预算0万元。与去年无变化。本单位属于全额拨款的事业单位，事业单位运行经费共446800元，其中：一般公共预算拨款安排0元，纳入财政专户管理的事业单位安排446800元，较2017年预算减少72800元，下降14%，主要原因是学生人数减少，因而学费收入相应减少，本单位按相关文件精神，压减一般性支出。

（二）政府采购预算安排情况

2018年政府采购预算55000元，同比无变化。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金55000元，上年结余收入安排的资金0元。按采购项目类型划分，集中采购55000元，其中货物类采购55000元、工程类采购0元、服务类采购0元；分散采购0元，其中货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产的总体情况

本部门共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，一般公务用车主要是用于国家开放大学及各合作高校联合办学的招生、服务、管理等业务的活动。

截至2017年12月31日，资产原值合计829.02万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物586.21万元，（2）通用设备187.11万元，（3）专用设备0万元，（4）文物和陈列品0万元，（5）图书档案29.70万元，（6）家具、用具、装具等26万元。

（四）预算绩效说明

2018年，本单位部门预算有三个项目，涉及一般公共预算拨款28.32万元，其中：有3个绩效考核项目，分别是：招生宣传工作专项经费10万元，联合办学工作专项经费3.95万元，聘用人员专项经费14.37万元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

本单位在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此无相应的专项转移支付项目申报情况。

第四部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财 政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11．“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.专项转移支付：反映政府间专项转移支付。

13.教育支出：反映政府教育事务的支出。

14.广播电视学校：反映各部门举办广播电视学校的支出。

 

广西广播电视大学梧州市分校

2018年2月2日