中共梧州市委党校2018年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

目  录

第一部分：部门概况

一、基本情况

二、机构设置、编制现状情况

三、人员构成情况

四、年度主要工作任务 

第二部分： 2018年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

七、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

八、一般公共预算基本支出表

九、政府性基金预算支出表

十、“三公”经费支出表

十一、国有资本经营预算支出情况表

十二、专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

五、其他情况说明

 第四部分：专业名词解释

第一部分 部门情况

一、基本情况

梧州市委党校成立于1953年1月，属于全额拨款事业单位。根据党中央、自治区对干部队伍建设的要求和我市干部教育规划，发挥对党员领导干部、理论干部、国家公务员培训轮训的作用，有计划地培训县处级、科级领导干部、中青年后备干部、国家公务员、乡镇干部、少数民族领导干部、国有企业领导和宣传理论干部等。受市委、市人民政府委托举办领导干部研讨班。研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表“的重要思想，围绕党的中心任务和市委、市人民政府的重大部署。对全市重大理论和现实问题开展社会科学研究并且将重要成果提供市委、市人民政府决策参考等等。 

二、机构设置、编制现状情况

根据规定，结合我单位的实际情况，我单位有15个职能科室，即：办公室（含社会主义学院办公室）、后勤服务中心、教务科、信息技术科、培训科、科研科、哲学教研室、党史党建教研室、政治经济学教研室、文史法律教研室、科学社会主义教研室、统战理论研究室，图书馆，财务科，市情研究室。我校截至2017年末编制人数60人。

三、人员构成情况

我校截至2017年末编制人数60人，实有在职人员50人，其中：参照公务员管理人员19人，其中：正处干部1人，副处干部3人。正科级干部7人，副科级干部 5人，科员2人、试用期人员1人；事业人员31人，其中。副教授6人，讲师14人，一般教员4人、助级职称2人、工人3人，工程师1人，管理人员1人，后勤控制编1人；退休人员27 人。

四、年度主要工作任务

1、开展市级和校级课题研究，以促进我校科研咨政工作的开展，发挥党校智库作用。

2、出版校刊《鸳江论坛》《热点扫描》《资政信息报告》《理论宣传文集》。

3、年内选派教师及教学管理人员参加各类师资班、专题班培训,科研骨干到各地参加理论研讨会和学术会议等，将访谈式教学、行动学习引入主体班课堂，在主体班次安排现场教学和异地培训，统筹举办苍梧、蒙山两所分校的重点班次，办好第五届“两广三市”优质课交流活动。

4、增置学员宿舍和教职工教学办公用电脑。

5、完善党校教学办公设施，建设党校网络安全防卫系统。

第二部分：2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂职报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明。

2018年预算收入总额为7674667元，同比增加了464850元，增长了6.44%。其中：

1、一般公共预算拨款6584070元，同比增加282953元，增长4.49%；其中：经费拨款6467070元，主要是工资和社保缴费等；非税收入安排的资金117000 元，主要是国有资源（资产）有偿使用收入。

2、纳入财政专户管理的事业收入893000元，同比无变化，主要是学费和住宿费收入。

3、上年结余收入197597元，同比增加181897元，增长1158%，主要是抚恤金的结转。

收入增加的主要原因：一是增人增资，二是上年结余同比增加。

（二）支出预算说明

2018年支出总额7674667元，同比增加了464850元，增长了6.44%。其中：

按支出功能分类科目划分，共分为四类;

（1）教育支出6182814元，占支出总预算80.56%,同比增加了259155元，增长了5%；

（2）社会保障就业支出752042元，占支出总预算9.8%,同比增加了155119元，增长了26%；

（3）医疗卫生与计划生育支出288586元，占支出总预算3.76%,同比增加了57900元，增长了25%；

（4）住房保障支出451225元，占支出总预算5.88%,同比增加了259155元，增长了5%；

按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出5031070元，占支出总预算65.55%,同比增加了296953元，增长了6.27%；

项目支出2643597元，占支出总预算34.45%,同比增加了167897元，增长了6.78%；

基本支出增加的主要原因是社保和医疗支出增加，项目支出增加原因是上年结余支出增加。

二、2018年部门财政拨款收收支预算说明

（一）财政拨款收入总体情况

2018年财政拨款收入6781667元，同比增加了464850元，增长了7.6%。2018年收入预算总体增加的主要原因：一是增人增资；二是上年结余同比增加，因此使收入预算总体有所增加。其中：

1、一般公共预算拨款6584070元，同比增加282953元，增长了4.49%。其中：经费拨款6467070元，纳入一般公共预算的国有资产有偿收入为117000元。

2、上年结余收入为197597元，同比增加了181897元，增长了1158%，主要是抚恤金182632元和项目经费三个十万元14965元的结余。

（二）财政拨款支出总体情况

2018年支出总额6781667元，同比增加了464850元，增长了7.36%。支出增加的主要原因是教育支出和社保和医疗支出增加。其中：

1、教育支出5289814元，占支出总预算78%,同比增加了259155元，增长了5.15%；

2、社会保障就业支出752042元，占支出总预算11.09%,同比增加了155119元，增长了2.46%；

3、医疗卫生与计划生育支出288586元，占支出总预算4.26%,同比增加了57900元，增长了25.1%；

4、住房保障支出451225元，占支出总预算6.65%,同比减少7324元，下降了1.6%；

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为四类.

1、教育支出5092217元，占支出总预算77.34%,同比增加了77258元，增长了1.54%；主要原因为人员增加。其中：基本支出3539217元，项目支出1553000元。主要用于其他教育管理事务支出、干部教育、其他进修及培训、其他教育支出。

2、社会保障就业支出752042元，占支出总预算11.43%,同比增加了155119元，增长了26%；其中：基本支出752042元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3、医疗卫生与计划生育支出288586元，占支出总预算4.38%,同比增加了57900元，增长了25%；其中：基本支出288586元，主要用于事业单位出。

4、住房保障支出451225元，占支出总预算6.85%,同比增加了259155元，增长了5%；其中：基本支出451225元，主要用于住房公积金支出。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为四类.

1、基本支出预算

基本支出预算5031070元，占支出总预算的76.41%，同比增加296953元，增长了6.27%。其中：工资福利支出4648370元，占基本支出总预算92.39%，同比增加794362元，增长20.61%，主要原因是工资调整以及人员增加；商品和服务支出预算374600元,占基本支出总预算7.45%，同比减少33280元，下降了8.16%，主要是办公费和其它商品服务减少了支出；对个人和家庭的补助支出预算8100元，占基本支出总预算0.16%，同比减少464129元，下降了98.28%，主要原因是遗属生活补助减少了1人和由于今年科目变化，住房公积金放在了工资福利支出里。

2、项目支出预算

项目支出1553000元，占支出总预算23.59%，同比减少14000元，下降了0.89%。其中：商品和服务支出1223000元，占项目支出预算78.75%，同比增加388000元，增长了46.47%。主要原因是差旅费和维修（护）费、其它商品和服务支出增加；资本性支出330000元，占项目支出预算21.25%，同比减少70000元，下降了17.5%。主要原因是办公设备购置减少。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为三类。如：

1、对事业单位经常性补助6245970元，其中工资福利支出4648370元，商品和服务支出1597600元。

2、对事业单位资本性补助330000元，其中对资本性支出（一）330000元。

3、对个人和家庭的补助8100元，其中社会福利和救助8100元。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2018年部门预算全口径安排的“三公”经费支出预算16000元（经费支出来源为纳入财政专户管理的事业收入），同比减少2000元，下降了11.11%。其中:

1、因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。

2、公务接待费支出预算16000元，同比减少2000元，下降了11.11%。主要原因是2018年接待批次人数相比2017年有所减少。

3、公务用车预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比减少18000元，下降100%。其中：

1、因公出国（境）经费支出预算0元，同比无变化。

2、公务接待费支出预算0元，同比减少18000元，下降了100%，减少的主要原因是2018年一般公共预算不安排公务接待费支出，在纳入财政专户管理的事业收入中反映。

3、公务用车预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比无变化。

五、2018年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

我部门机关运行经费财政拨款预算0元。我单位本级及下属单位共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算1801600元，同比增加1801600元，增长了100%。主要原因是去年机关运行经费为0，且没有统计事业运行经费，无法对比。

主要用于办公费、水电费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费用及其它商品和服务支出、办公设备购置等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2018年政府采购预算安排530000元。同比减少510000元，下降49.04%，按采购资金类型划分，一般公共预算拨款530000元。按采购项目类型划分，集中采购530000元，其中货物类采购330000元，工程类采购200000元。

（三）国有资产的总体情况

截至2017年12月31日，我校的资产总额为2392.82万元，其中：流动资产为744.31万元，固定资产为1648.5万元。其中（1）土地房屋、建筑物1147.6万元，（2）通用设备191.63万元，（3）专用设备235.91万元，（4）图书，档案9.92万元，（6）家具、用具、装具63.42万元。

（四）预算绩效说明

2018年，我校预计7个项目进行绩效评价，涉及一般公共预算的当年财政拨款155.3万元，其中：主体班专项服务经费，项目经费预算60.3万元；教学改革体制专项经费，项目经费预算20万元；教学及办公设施更新维护专项经费，项目经费预算38万元；三个十万（引进人才、教师进修、科研经费）专项经费，项目经费预算30万元；科研经费，项目经费预算7万元.

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

本部门在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此没有相应的专项转移之粗项目申报情况。

第四部分：名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11．“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12、教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备的费用）支出等。

13、商品和服务支出：指反映单位购买商品和服务类的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出战略性和应急储备支出。包含：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、交通费、差旅费、工会经费、福利费等等及其他商品和服务支出。

14、资本性支出：反应各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。下设16款：房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置根性、物质储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其它资本性支出。

中共梧州市委党校

2018年2月7日