梧州市残疾人联合会2018年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

 

目   录：

第一部分：部门概况

    一、基本情况

    二、机构设置、编制现状情况

    三、人员构成情况（包含基层预算单位人员构成、经费管理方式）

    四、年度主要工作任务

第二部分： 2018年部门预算报表

1．部门收支总表

2．部门收入总表

3．部门支出总表

4．财政拨款收支总表

5．一般公共预算支出表（按功能科目分类）

6．一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

7．一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）

8．一般公共预算基本支出表

9．政府性基金预算支出表

10．“三公”经费支出表

11．国有资本经营预算支出情况表

12．专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。

五 、其他情况说明。

第四部分：专业名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：部门概况

一、基本情况

梧州市残联2018年部门预算单位2个，其中，行政机关单位1个（梧州市残联本级），直属全额拨款事业单位1个（梧州市残疾人劳动就业指导中心）。主要职责1、宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，维护残疾人在政治、经济、文化、社会和家庭生活等方面同其其他公民平等的权利，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。2、团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为全面建设小康社会，推进现代化建设贡献力量。3、沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。4、开展和促进残疾人康复、教育、扶贫、劳动就业、维权、文化体育、社会保障和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。5、参与研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，发挥综合、协调、咨询、服务作用，对有关领域的工作进行管理和指导。6、承担梧州市人民政府残疾人工作委员会的日常工作。7、管理和发放《中华人民共和国残疾人证》。8、管理和指导各类残疾人群众组织，培养残疾人工作者，使残疾人在残疾人组织中更加活跃，残疾人组织在基层更加活跃，残疾人和残疾人组织在社会上更加活跃。 9、承担梧州市人民政府交办的其他工作。

二、机构设置、编制现状情况

市残联为群团组织（参公），编制人数12人，实际在职在编人数11个，其中参公人员10人、工勤人员1人。机关内设办公室、宣文康复部、教育就业部、组织维权部、计财室五个职能科室。梧州市残疾人劳动就业指导中心为全额拨款事业单位，编制人数3人，实际在职在编人数2人。

三、人员构成情况

市残联在编在职职工11人，聘用人员20人，市残疾人劳动就业指导中心在编在职职工2人，聘用人员4人，经费均由市财政局每年一般公共预算拨款安排。

四、年度主要工作任务

1、奋力推进残疾人康复中心建设。

2、认真按照当地党委、政脱贫攻坚的总体部署和要求，积极实施自治区《脱贫攻坚农村“三留守”人员和残疾人关爱工作实施方案》。

3、积极配合民政、财政部门做好困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴发放工作；统筹残疾人社会救助、社会福利、社会保险、专项补贴等保障措施，扩大基本福利补贴制度的覆盖面，支持和鼓励有条件的地区扩大范围、提高标准。

4、指导各县（市、区）开展残联换届选举工作，与此同时，深入实施“强基育人”工程，继续打造“残疾人之家”，实现村（社区）“残疾人之家”全覆盖。

5、根据自治区残联下达“十三五”精准康复工作的任务指标做好各项残疾人康复工作。

6、继续实施残疾人就业扶贫社会保障政策，多举措推动残疾人就业，努力优化残疾人就业环境，为残疾人就业提供保障。

7、强化残疾人维权措施，健全和发挥残疾人服务热线“12385”的作用，切实为残疾人提供便捷服务。

第二部分： 2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明。

2018年收入总预算8844629元，同比增加568514元,增长6.87 %。其中：

1、一般公共预算拨款4003672元，同比增加191837  元，增长5.03%；其中：经费拨款3486672元，主要是开展残疾人康复就业体育宣传及残疾人管理工作；非税收入安排的资金517000元；主要是办公大楼一楼临街店铺租金收入回拨。

2、政府性基金拨款0元，与去年持平。

3、转移性收入拨款2024400元，同比增加1128100元，增长125.86%，主要是中央残疾人康复金。

 
   2018年收入预算总体增加的主要原因：转移性收入拨款增加，中央下拨康复补助金增加。

（二）支出预算说明。

2018年支出总预算8844629元，同比增加568514元，增长6.87 %；其中：

    按支出功能分类科目划分，共分为四类  （1）社会保障就业支出6595699元，占支出总预算74.57%，同比减少1491272元，下降18.44%。（2）医疗卫生与计划生育支出87521元，占支出总预算0.99%，同比增加28034元，增长47.13%（3）住房保障支出137009元，占支出总预算1.55%，同比增加7352元，增长5.67%（4）其他支出2024400元，占支出总预算22.89%，同比增加2024400元，增长100%。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

    基本支出1490672元，占支出总预算的16.85%，同比增加218837元增长17.21 %。

    项目支出7353957元，占支出总预算的83.15%，同比增加349677元 ，增长4.99 %。

支出增加的主要原因2017年新招聘一名在编人员，及中央下拨残疾人康复资金增大。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况。

2018年财政拨款收入4003672元，同比增加191837元 ， 增长5.03%。2018年收入预算总体增加的主要原因：一是增加了退休人员公用管理经费；二是增加在编人员伙食补助费；使收入预算总体有所增加。其中：

1、一般公共预算拨款4003672元 ，同比增加191837元，    增长5.03 %。其中：经费拨款（补助）3486672元；非税收入安排的资金517000元，主要是本单位一楼临街店铺铺租收入。

2、政府性基金预算拨款0元，同比持平去年。

3、上年结余收入2816557元，同比减少751423元，下降21.06%；主要是2017年中央提前下达的康复补助金项目结余。

（二）财政拨款支出总体情况。

2018年财政拨款支出6820229元，同比减少559586元，下降7.58%。支出减少的主要原因同比去年结余减少。其中：

1、社会保障就业支出6595699元，占支出总预算96.71%，同比减少594972元，下降8.27%。

2、医疗卫生与计划生育支出87521元，占支出总预算1.28%，同比增加28034元，增长47.13%。

3、住房保障支出137009元，占支出总预算2.01%，同比增加7352元，增长5.67%。

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为三类。

1、社会保障和就业支出3779142元，占支出总预算94.39%，同比增加156451元，增长4.32%。主要是由于新增在编职工伙食补助费，其中：基本支出1266142元，项目支出251300元。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、行政运行（残疾人事业）、一般行政管理事务（残疾人事业）、机关服务（残疾人事业）、残疾人康复、残疾人就业和扶贫、残疾人体育、其他残疾人事业支出。

2、医疗卫生与计划生育支出87521元，占支出总预算2.19%，同比增加28034元，增长47.13%，主要是由于新招一名在编人员，其中：基本支出87521元。主要用于事业单位医疗。

3、住房保障支出137009元，占支出总预算3.42%，同比增加7352元，增长5.67%。主要是由于缴纳公积金基数增长。其中：基本支出137009元，主要用于住房公积金。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为四类

1、基本支出预算

基本支出预算1490672元，占支出总预算37.23%，同比增加218837元，增长17.21 %。其中：

工资福利支出预算1338152元，占基本支出总预算89.77%，同比增加343454元，增长34.53 %。主要是工资调整以及人员增加等原因。 

商品和服务支出预算152520元，占基本支出总预算10.23%，同比增加5040元，增长3.42 %。主要退休人员管理经费等原因增加了支出。

对个人和家庭的补助支出预算0元，占基本支出总预算0%，同比减少129657元，下降100 %。主要是调整了科目分类原因减少了支出。

其他资本性支出预算0元，占基本支出总预算0%，同比持平。主要是没有在基本支出中安排该项支出。

    2、项目支出预算

项目支出2513000元，占支出总预算62.77%，同比减少27000元，下降1.06%。其中：

工资福利支出预算1187200元，占项目支出预算47.24%，同比增加307200元，增长34.91%。主要是安排聘用人员工资福利及社会保障费等原因。 

 商品和服务支出预算1295800元，占项目支出预算51.56 %，同比减少272200元，下降17.36%。主要减少项目等原因。

对个人和家庭的补助支出预算10000元，占项目支出预算0.4%，同比减少82000元，下降89.13 %。主要是调整了科目分类等原因。

其他资本性支出0元，占项目支出预算0%，同比持平，主要是没有安排此项目支出。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为五类。如：

1、机关工资福利支出1996713元，其中：①工资奖金津补贴707593元；②社会保障缴费283452元；③住房公积金115668元；其他工资福利支出890000元。

2、机关商品和服务支出1242400元，其中：①办公经费548289元；②会议费160000元；③培训费31800元；④委托业务分202000元；⑤公务接待费5811元；⑥公务用车运行维护费9500元；⑦维修（护）费66000元；⑧其他商品和服务支出219000元。

3、机关资本性支出（一）支出20000元，其中：①设备购置20000元。

4、对事业单位经常性补助支出734559元。其中：①工资福利支出528639元；②商品和服务支出205920元。

5、对个人和家庭的补助支出10000元，其中：①其他对个人和家庭的补助支出10000元。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算15311元，同比减少2689元 ，下降14.94%。其中：

1、因公出国（境）经费支出预算0元，同比持平。

2、公务接待费支出预算5811元，同比减少189元 ，下降3.15%，减少主要原因是严格按照“八项规定”执行，厉行节约。

 3、公务用车费预算9500元，同比减少2500元，下降20.83% 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算9500元，同比减少2500元 ，下降20.83 %，减少主要原因是公车改革，降低了公务用车维护费。 

（2）公务用车购置费0元，同比持平。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算15311元，同比减少2689元，下降14.94 %。其中：

1、因公出国（境）经费预算0元，同比持平。

2、公务接待费预算5811元，同比减少189元，下降3.15% 。减少的主要原因是严格按照“八项规定”执行，厉行节约。

3、公务用车费预算9500元，同比减少2500元，下降20.83 % 。其中：

 （1）公务用车运行维护费预算9500元，同比减少2500元，下降20.83% 。减少主要原因是公车改革，降低了公务用车维护费。 

（2）公务用车购置预算0元，同比持平。

五、2018年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

2018年市残联本级及下属单位共有1个参照公务员法管理的事业单位和1个事业单位，机关运行经费财政拨款预算1262400元，与2017年相比减少213000元，下降14.44%，主要原因是预算安排减少。

另外，市残联下属共有1个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算205920元，较2017年预算减少34160元，下降14.23%，主要原因是预算安排减少。

（二）政府采购预算安排情况。

2018年政府采购预算85000元，同比增加85000元，增长100%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款85000元。按采购项目类型划分，集中采购85000元，其中：货物类采购85000元。

（三）国有资产的总体情况。

本部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。

截至2017年12月31日，资产原值合计1606.8万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物860.78万元，（2）通用设备196.24万元，（3）专用设备537.44万元，（4）文物和陈列品0万元，（5）图书档案0.55万元，（6）家具、用具、装具等11.79万元。

（四）预算绩效说明。

市残联2018年部门预算有20个项目，涉及一般公共预算拨款251.3万元，其中：局本级有16个绩效考核项目，分别是：残疾人管理工作经费专项经费，项目经费预算51.7万元；聋儿语训中心经费专项经费，项目经费预算 35万元；用品用具供应站经费专项经费，项目经费预算 14万元；残疾人宣传活动经费专项经费，项目经费预算 11万元；专门协会工作经费专项经费，项目经费预算 2万元；残疾人其他事业支出（包含外聘人员支出）专项经费，项目经费预算 26.4万元；残疾人康复经费专项经费，项目经费预算 7万元；残疾人文化体育经费专项经费，项目经费预算 16.5万元；助残日慰问经费专项经费，项目经费预算 3万元；残疾人法律维权援助经费专项经费，项目经费预算 1万元；“阳光助学计划”项目经费专项经费，项目经费预算 4.2万元；党员扶残温暧同行经费专项经费，项目经费预算 9万元；残疾人驾驶汽车培训补贴专项经费，项目经费预算 1万元；残联代表大会换届工作经费专项经费，项目经费预算 15万元；残疾人家庭无障碍工作经费专项经费，项目经费预算 0.5万元；精准扶贫经费专项经费，项目经费预算 4万元。局属事业单位有5个绩效考核项目，分别是：残疾人其他事业支出（包含外聘人员支出）专项经费，项目经费预算10万元；就业中心征收管理经费经费，项目经费预算31万元；残疾人日间照料中心经费经费，项目经费3万元；残疾人职业技能培训费经费，项目经费1万元；第五届全区残疾人职业技能竞赛经费经费，项目经费5万元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明。

2018年本部门专项转移支付项目预算2024400元，由桂财社〔2017〕151号2018年中央财政残疾人事业发展补助安排的主要用于聋儿助听器项目，肢残儿童康复及智力残疾和孤独症儿童康复项目支出；同比去年增加2024400元，增长100%。

第四部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

     10．机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      11．“三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。