梧州市   梧州学院  2018年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

 

目   录：

第一部分：部门概况

      一、基本情况

          二、机构设置、编制现状情况

      三、人员构成情况

      四、年度主要工作任务    

第二部分： 2018年部门预算报表（详见附件）

      1．部门收支总表

       2．部门收入总表

       3．部门支出总表

       4．财政拨款收支总表

       5．一般公共预算支出表（按功能科目分类）

       6．一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

       7．一般公共预算支出表(按政府经济科目分类）

       8．一般公共预算基本支出表

       9．政府性基金预算支出表

       10．“三公”经费支出表

       11．国有资本经营预算支出情况表

       12．专项转移支付项目申报表

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

     一、2018年部门收支总体预算情况。

 二、2018年部门财政拨款收支预算情况。

 三、2018年政府性基金预算支出预算情况

 四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况。

      五、其他情况说明。

第四部分：专业名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：部门概况

一、基本情况

梧州学院创办于1985年，前身是广西大学梧州分校。2003年10月，广西大学梧州分校与梧州教育学院、梧州师范学校合并组建新的广西大学梧州分校，同时向教育部申报升格为本科院校。2006年2月，教育部批准，在广西大学梧州分校的基础上建立梧州学院。梧州学院是一所多科性地方全日制普通高等本科院校，实行“区市共建，以市为主”的管理体制。

      梧州学院办学定位明确。学校坚持“以育人为根本，以教学为中心，以人才为支撑，以服务求发展”的办学理念、“紧贴业界，校地协同，东融西联，通江达海”的办学特色，“实基础，适口径，重能力，能创新”的人才培养要求，立足梧州，服务“一区一带”（粤桂合作特别试验区和珠江——西江经济带），辐射两广，面向东南亚。

二、机构设置、编制现状情况

  梧州学院属于全额事业单位，设立有14个党政管理机构、2个群团组织机构、9个教学单位、2个教辅单位。学校设置40个本科专业，29个高职高专专业，涵盖了工学、经济学、管理学、理学、文学、艺术学、法学、教育学、哲学等学科门类。工学、管理学、经济学是学校的优势学科。信号与信息处理、产业经济学、旅游管理、机械及自动化是广西重点学科，软件工程是广西重点培育学科，电子信息工程、国际经济与贸易是全国高校特色专业，旅游管理、艺术设计、软件工程是广西特色专业。学校还建有林产化工、制药工程等面向地方产业发展的特色专业。

三、人员构成情况

梧州学院事业编制核定人数778人，实有在职人数1,104人。其中：在编在职人员699人，聘用人员控制数50人，编外聘用人员405人。离退休人员173人，其中：离休人员4人，退休人员169人（注：按预算编制口径要求填列，不含2017年11月以后增加的人数，下同）

各类在校学生人数20,798人，同比17,516人增加3,282人，同比增长18.74%。其中：现有全日制普通本专科在校学生本科生14,870人，同比12,296人增加 2,574 人，同比增长20.93 %；大专生1,519人，同比1,867人减少348人，同比下降18.64% ；留学生320人，同比180人增加140人，同比增长77.78 % ；成人高等教育学生4,089人，同比3,173人增加916人，同比增长28.87%。

四、年度主要工作任务

2018年梧州学院将继续认真贯彻落实党的教育方针，深入学习贯彻十九大会议精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持立德树人，坚持依法治校，持续推进应用型人才培养，不断加强专业内涵建设与特色培育;以产学研合作为核心，协同创新人才培养模式;继续深化人事改革，进一步规范管理，确保高质量教学运行;加强教风学风建设，全面提升学校办学质量、办学水平、办学层次，朝着特色鲜明的地方性、应用型、高水平大学的目标继续前行。

第二部分： 2018年部门预算报表（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年部门收支总体预算情况

（一）收入预算说明。

我校2018年收入总预算181,086,751元，同比增加13,033,951元，同比增长7.76%，其中：

1、一般公共预算拨款67,901,905元，同比增加6,825,991元，同比增长11.18%。其中:经费拨款67,687,905元,主要是职工工资、社保缴费、学生医疗保险等；非税收入安排的资金214,000元，主要是国有资产租金收入。

2、政府性基金拨款0元，同比无变化。本年度没有政府性基金拨款。

3、纳入财政专户管理的事业收入111,593,000元，同比增加26,525,000元，同比增长31.18%。主要是学费收入。

4、转移性收入0元。截止预算上报日，本年度未发生上级财政部门提前下达的2018年财政拨款。

5、上年结余收入1,591,846元。同比增加1,217,960元，同比增长325.76 %。全部是公共财政预算拨款结余资金。包括:① 2017年本科高校建设贷款财政贴息经费（第一批）540,000元；② 2016年学费和国家助学贷款补偿学生专项资金17,500元；③ 2017年广西教育发展专项资金4,562元；④ 2017年秋季学期高校国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金49,700元；⑤ 2017年本科高校建设贷款财政贴息经费（第二批）630,000元；⑥2017年广西政府东盟国家留学生奖学金经费330,084元。⑦2017年中央财政基本公共卫生服务补助资金 （第二批）20,000元。

2018年收入预算总体增加的主要原因：一是增人增资形成；二是全日制及留学生人数增加，因而学费收入相应增加，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2018年支出总预算181,086,751元，同比增加13,033,951元，同比增长7.76%，其中：

按支出功能分类科目划分，共分为4类

（1）教育支出160,623,270元，占支出总预算88.70%，同比150,691,379元增加9,931,891元，增长6.59 %。是我校部门预算的主要构成，增长的原因同收入增长原因。

（2）社会保障和就业支出10,322,613元，占支出总预算5.70%，同比8,345,044元增加1,977,569元，增长23.70%。此项支出主要用于行政事业单位工作人员养老保险。

（3）医疗卫生与计划生育支出3,947,300元，占支出总预算2.18%，同比3,205,351元增加741,949元，同比增长23.15%。此项支出主要用于行政事业单位工作人员基本医疗保险。

（4）住房保障支出6,193,568元，占支出总预算3.42%，同比5,811,026元增加382,542元，同比增长6.58%。此项支出主要用于行政事业单位在职人员的住房公积金。

按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算

1、基本支出

2018年基本支出预算73,260,205元，占支出预算40.46%，同比增加7,133,691元，同比增长10.79%。

2、项目支出

2018年项目支出预算107,826,546元，占支出总预算的59.54%，同比增加5,900,260元，同比增长5.79％。

支出增加的主要原因同收入增加的主要原因，一是增人增资形成；二是全日制及留学生人数增加，使支出预算总体有所增加。

二、2018年部门财政拨款收支预算情况

（一）财政拨款收入总体情况。

2018年财政拨款收入69,493,751元，同比增加8,043,951元，同比增长13.09%，2018年收入预算总体增加的主要原因为增人增资、上年结余有所增长。其中：

1、一般公共财政预算拨款67,901,905元，同比增加6,825,991元，同比增长11.18%。其中:经费拨款67,687,905元，同比60,892,914元增加6,794,991元，增长11.16%；纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金21,4000元，同比增加31,000元，同比增长16.94%。

2、政府性基金预算拨款0元，同比无变化。

3、上年结余收入安排的资金1,591,846元。同比增加1,217,960元，同比增长325.76%。全部是公共财政预算拨款结余资金。包括:① 2017年本科高校建设贷款财政贴息经费（第一批）540,000元；② 2016年学费和国家助学贷款补偿学生专项资金17,500元；③ 2017年广西教育发展专项资金4,562元；④ 2017年秋季学期高校国家奖学金、国家励志奖学金、国家助学金49,700元；⑤ 2017年本科高校建设贷款财政贴息经费（第二批）630,000元；⑥2017年广西政府东盟国家留学生奖学金经费330,084元。⑦2017年中央财政基本公共卫生服务补助资金（第二批）20,000元。

（二）财政拨款支出总体情况。

2018年财政拨款支出69,493,751元，同比增加8,043,951元，同比增长13.09%。支出增加的主要原因为增人增资以及学生规模增加导致相应的教育支出增加。其中：

1、教育支出49,030,270元，占支出总预算70.55%，同比增加4,941,891元，同比增长11.21%。

2、社会保障就业支出10,322,613元, 占支出总预算14.85%，同比增加1,977,569元，增长23.70%。

3、医疗卫生与计划生育支出3,947,300元，占支出总预算5.68%，同比增加741,949元，同比增长23.15%。

4、住房保障支出6,193,568元，占支出总预算8.92%，同比增加382,542元，同比增长6.58%，

（三）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分，共分为四类。

1、教育支出47,438,424元，占支出总预算69.86%，同比增加3,723,931元，增长8.52 %。是我校部门预算的主要构成，增加的原因与收入增加原因相同。其中：基本支出46,241,124元，项目支出1,197,300元，全部用于高等教育支出。

 2、社会保障就业支出10,322,613元,占支出总预算15.20%，同比增加1,977,569元，同比增长23.70%。主要是由于2018年度在编教师人数增加，社会保缴费预算增加。其中，基本支出10,322,613元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3、医疗卫生与计划支出3,947,300元，占支出总预算5.82%，同比增加741,949元，同比增长23.15%。主要是由于2018年度在编教师人数增加，医疗保险预算增加。其中，基本支出3,947,300元，主要用于事业单位医疗支出。

4、住房保障支出6,193,568元，占支出总预算9.12%，同比增加382,542元，同比增长6.58%，主要是由于2018年度在编教师人数增加，住房公积金预算增加。其中，基本支出6,193,568元，主要用于住房公积金支出。

（四）一般公共预算支出按部门经济科目划分，共分为三类。

1、基本支出预算

基本支出预算66,704,605元，占支出总预算98.24%，同比增加6,608,491元，增长11.00 %。其中：

工资福利支出预算66,201,173元，占基本支出总预算99.25%，同比增加12,341,407元，同比增长22.91%。主要是工资调整以及人员增加等原因。 

对个人和家庭的补助支出预算503,432元，占基本支出预算的0.75%，同比减少5,732,913元，同比下降91.93%。主要是本年度住房公积金不在此类别列支。

2、项目支出预算

项目支出1,197,300元，占支出总预算1.76%，同比增加217,500元，同比增长22.20%。其中：

商品和服务支出预算214,000元，占项目支出预算17.87%，同比增加31,000元，同比增长16.94%。增加原因：详见第十点“三公”经费支出表（附表十）说明。

对个人和家庭的补助支出预算983,300元，占项目支出预算82.13%,同比增加186,500元,同比增长23.41%。主要是因为学生人数增加而增加支出。

（五）一般公共预算支出按政府经济科目划分，共分为两类。

1、对事业单位经常性补助66,415,173元，其中：

（1）工资福利支出预算66,201,173元：

①基本工资25,812,334元。用于学校在编教职工的基本工资支出（财政统发）。

②津贴补贴19,030,732元。用于学校在编教职工基础及奖励性绩效工资支出（财政统发）。

③社会保障缴费15,164,539元。主要用于学校在编教职工按工资总额的规定比例支付的医疗保险、工伤保险及生育保险的支出（财政统发）。

④住房公积金6,193,568元。主要用于学校在编教职工按工资总额的规定比例支付的住房公积金支出（财政统发）。

（2）商品与服务支出214,000元，全部是项目支出：①公务用车运行维护214,000元。

2、对个人和家庭的补助1,486,732元，其中基本支出503,432元：①离休人员工资487,232元。用于学校按国家规定发放的离休人员工资、绩效工资的支出（财政统发）。②生活补贴16,200元。用于学校按国家规定发放遗属生活补助的支出（财政拨入）。项目支出983,300元：①医疗费(学生医疗费)983,300元。

三、2018年政府性基金预算支出预算情况

2018年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2018年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算1,010,000元，同比减少290,000元，下降22.31%。其中：

1、因公出国（境）经费支出预算210,000元，同比减少290,000元，同比下降58%，减少主要原因强化支出管理，严格执行上级部门规定“三公”经费公务活动的开支范围和标准，反对铺张浪费，做到节约、有效地压减“三公”经费。

      2、公务接待费支出预算200,000元，与去年预算数持平。

      3、公务用车费预算600,000元，与去年预算数持平。其中：（1）公务用车运行维护费支出预算600,000元，与去年预算数持平。（2）公务用车购置费0元。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2018年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算214,000元，同比增加31,000元，增长16.94 %。其中：

1、因公出国（境）经费预算0元，与去年持平。

2、公务接待费预算0元，同比减少183,000元，下降100 % 。减少的主要原因是本年的公务接待费全部在纳入专户管理的财政支出中反映，不在一般公共预算中反映。

3、公务用车费预算214,000元，同比增加214,000元。增加的原因是本年的公务用车费在一般公共预算中安排214,000元（去年为0），其余部分在纳入专户管理的财政支出中反映。

五、2018年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况。

2018年梧州学院机关运行经费财政拨款预算0元,同比无变化。

本单位属全额拨款的事业单位，无下属单位，2018年单位运行经费共9,465,500元，其中：一般公共预算拨款安排214,000元，纳入财政专户管理的事业收入安排9,251,500元。较2017年预算增加9,251,500元。主要原因是去年没有统计事业运行经费，无法对比。

（二）政府采购预算安排情况。

2018年政府采购预算1,000,000元，与去年持平。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金1,000,000元，上年结余收入安排的资金0元。按采购项目类型划分，集中采购1,000,000元，其中货物类采购1,000,000元、工程类采购0元、服务类采购0元；分散采购0元，其中货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元。

 （三）国有资产的总体情况。

本部门共有车辆10辆，其中：一般公务用车10辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

截至2017年12月31日，资产原值合计23,353万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物2,404万元，（2）通用设备3,766万元，（3）专用设备13,298万元，（4）文物和陈列品22万元，（5）图书档案2,577万元，（6）家具、用具、装具等313万元，（7）地上附属物166万元，（8）其他固定资产807万元。

 （四）预算绩效说明。

梧州学院2018年部门预算有21个项目，共计50,865,815元，其中：涉及一般公共预算拨款214,000元，纳入财政专户管理的事业收入50,651,815元，21个项目分别是：

（1）成人教育合作办学专项经费，项目经费预算5,566,920元;

（2）承接学术、业务会议专项经费，项目经费预算 210,000元；

（3）出国办学及交流合作专项经费，项目经费预算210,000元；

（4）公务用车运行维护经费，项目经费预算600,000元；

（5）还本付息经费，项目经费预算7,559,645元；

（6）教学设施购置专项经费，项目经费预算1,120,000元；

（7）课题研究及科研专项经费，项目经费预算2,000,000元；

（8）图书资料购置专项经费，项目经费预算1,000,000元；

（9）学生助困经费，项目经费预算5,590,350元；

（10）学术交流专项经费，项目经费预算200,000元；

（11）引进人才过渡房经费，项目经费预算3,180,000元；

（12）引进人才与培养经费，项目经费预算8,115,000元；

（13）校园专项经费，项目经费预算3,172,400元；

（14）校园绿化费，项目经费预算300,000元；

（15）办理业务经费，项目经费预算1,000,000元；

（16）办学设施维护、维修经费，项目经费预算950,000元；

（17）部校共建新闻学院专项经费，项目经费250,000元；

（18）水电费专项经费，项目经费6,000,000元；

（19）校园网络建设专项经费，项目经费705,500元；

（20）职工教育培训经费，项目经费3,330,000元；

（21）防艾专项经费，项目经费20,000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）专项转移支付项目申报情况说明

本部门在填报2018年部门预算中，无专项转移支付项目，因此没有相应的专项转移支付项目申报情况。

第四部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财 政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

      10．机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

      11．“三公”经费：是指公共财政预算拨款、政府府性基金、纳入财政专户管理的资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备的费用）。

13.一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

14.一般公共预算支出按照功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出；按照经济性质分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

 

 

梧州学院 

2018年2月6日