梧州市梧州学院2018年部门决算

梧州市梧州学院

2018年部门决算

目    录

第一部分：梧州学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分：梧州学院2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    第三部分：梧州学院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

三、2018年度政府性基金支出决算情况

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分：梧州学院概况

一、主要职能

梧州学院创办于1985年，前身是广西大学梧州分校。2003年10月，原梧州市教育学院、原梧州师范学校并入广西大学梧州分校。2006年2月，教育部批准，在广西大学梧州分校的基础上建立梧州学院。梧州学院是一所多科性公办普通本科院校，实行“区市共建，以市为主”的管理体制。梧州学院设立有14个教学教辅单位，面向全国27个省、自治区和直辖市招生。截止2018年底，学校有各类学生21825人，其中普通本专科在校生16170人，国际学生161人，成人教育在读学生5494人，教职员工1100多人。梧州学院办学定位明确。学校坚持“以育人为根本，以教学为中心，以人才为支撑，以服务求发展”的办学理念，按照“实基础，适口径，重能力，能创新”的人才培养要求，立足梧州，服务“一区一带”（粤桂合作特别试验区和珠江——西江经济带），辐射两广，面向东南亚，逐步形成了“紧贴业界，校地协同，东融西联，通江达海”的办学特色。

二、部门决算单位构成

部门决算单位仅为梧州学院。

三、编制现状、人员构成

2018年底一般公共预算财政拨款（补助）开支人数684人，其中在职人员680人，退休人员3人，遗属人员1人。现有专任教师691人，博士77人，副高以上职称281人。现有自治区级教学团队1个，广西创新人才培养教学团队1个，我校教师入选“广西高等学校优秀人才资助计划”资助人选5人，“广西高校百名中青年骨干教师资助计划”资助人选3人，“广西高等学校骨干教师培养计划”培养人选9人，“广西高等学校高水平创新团队及卓越学者计划”资助人选1人，“广西高校优秀教师出国留学项目”资助人选3人、“广西高层次紧缺人才赴美中期培训见习项目”资助人选1人、“广西高等学校骨干教师培养计划”资助人选9人、“广西高等学校优秀中青年骨干教师培养工程”培养对象5人、“西部地区人才培养特别项目”培养对象4人、广西“十百千”拔尖会计人才“十百”层次培养对象3人，被列为梧州学院“中青年骨干教师培养计划”培养对象30人。教师被评为自治区优秀教师1人、柳州市工业企业享受政府特殊津贴专家1人、柳州市拔尖人才1人，被聘为广西高校思想政治理论课《形势与政策》课首席专家1人。

四、年度主要工作任务

梧州学院将秉承“明德、博学、求是、创新”的校训，弘扬“厚道、豁达、实干、细致”的校风，积极服务国家建设“一带一路”、“北部湾大开发”、“珠江——西江经济带”、“粤桂合作特别试验区”等重大战略实施，服务电子信息工程、机械、化工、制药、宝石首饰产品设计与加工、物流、旅游、金融、国际贸易、电子商务、茶叶种植加工、网络信息安全等产业发展，努力把学校建成一所地方知名大学。

第二部分：梧州学院2018年度部门决算报表

（决算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计33,191.62万元，比上年增加6,774.56万元，增长25.64%。

1．财政拨款收入19,280.72万元，为市本级财政当年拨付的资金，比上年增加3,078.52万元，增长19%，主要是教育支出、社会保障和就业支出等收入增加。

2．事业收入11,159.30万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。梧州学院上缴学费、住宿费等财政后回拨的收入。比上年增加2,652.5万元，增长31.18%，主要是上缴收入增加所以回拨数增加。

3．其他收入1,709.53万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如科研事业收入和其他收入，比上年增加915.87万元，增长115.39%，主要是科研收入增加。

4．上年结转和结余1,042.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加127.67万元，增长13.96%，主要是科研事业收入的结转，由于科研项目研究周期长，每年都需要结转未使用资金。

（二）支出总计33,191.62万元，比上年增加6,774.56万元，增长25.64%。包括：

1．教育支出27,533.71万元：主要用于梧州学院按国家规定的工资支出、学校公用经费支出、学生和教学支出，比上年增加4,607.82万元，增长20.10%，主要是财政专项资金支出增加。

2. 科学技术支出（类）0万元：主要是今年无用于梧州学院按国家规定的科研支出，比上年减少4.42万元，下降100%，主要是今年无财政科研项目拨款。

3．医疗卫生与计划生育支出398.53万元，主要用于梧州学院按国家规定的医疗保险和公共卫生服务支出，比上年增加73.39万元，增长22.57%，主要是根据国家政策医疗保险缴纳比例增加。

4．社会保障和就业（类）1,042.40万元：主要用于梧州学院本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。比上年增加200.95万元，增长23.88%，主要是根据国家政策养老保险和职业年金缴纳比例增加。

5.农林水支出（类）0万元：比上年减少17万元，下降100%，主要2017年有自治区建设节约水型单位的专项资金，今年无此建设项目。

6．住房保障支出（类）1,780.75万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出和公共租赁住房建设支出。比上年增加759.41万元，增长74.35%，主要是根据国家政策住房公积金缴纳比例调整和公租房建设财政拨款增加。

7．结余分配150.88万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。比上年减少88.87万元，下降37.07%，主要是财政专项资金支出增加。

8．年末结转和结余2,285.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加1,243.28万元，增长119.31%，主要是科研事业收入的结转，由于科研项目研究周期长，每年都需要结转未使用资金。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

梧州学院2018年度一般公共预算支出19,280.72万元，比上年增加3,078.52万元，增长19%。主要是教育厅专项资金增加。按支出性质看，基本支出18,023.41万元，项目支出1,257.31万元。

梧州学院2018年度一般公共预算支出年初预算为6,790.19万元，支出决算为19,280.72万元，完成年初预算的283.95%。

（一）教育支出年初预算为4,751.47万元，支出决算为16,059.03万元，完成年初预算的337.98%。主要是决算数包含梧州市、教育厅和中央拨款，而预算数只是梧州市拨款。主要用于高等教育支出。

1．高等教育16,059.03万元，主要用于高校人员经费、日常公用经费以及专项经费的支出。较2018年年初预算数增加11,315.19万元。主要是高校专项经费支出增加。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1,032.26万元，支出决算为1,042.41万元，完成年初预算的100.98%。主要是梧州市社保拨款增加。主要用于梧州学院本级按国家规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费支出。

1. 机关事业单位基本养老保险缴费支出1,042.41万元，主要用于梧州学院本级按国家规定缴纳的机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2018年年初预算数增加10.15万元。主要是梧州市社保拨款增加。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为387.10万元，支出决算为398.53万元，完成年初预算的102.95%。主要是根据国家政策医疗保险缴纳比例增加和在职人员及专任教师增加。主要用于事业单位医疗支出。

1. 事业单位医疗398.53万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放医疗费用方面的支出。较2018年年初预算数增加3.8万元。主要是根据国家政策医疗保险缴纳比例增加和增加在职人员及专任教师。

（四）住房保障支出年初预算为619.36万元，支出决算为1,780.75万元，完成年初预算的287.51%。主要是增加公租房建设支出。主要用于公共租赁住房和住房公积金支出。

1. 公共租赁住房1,155.31万元，主要用于公共租赁住房建设的支出。较2018年年初预算数增加1,155.31万元。主要是增加公租房建设支出。

2. 住房公积金625.44万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2018年年初预算数增加6.14万元。主要是梧州学院在职人员和专任教师增加。

三、2018年度政府性基金支出决算情况

本部门没有政府性基金收入和政府性基金支出，与上年同比无增减变化。

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出18,023.41万元，比上年增加2,373.32万元，增长15.16%，主要是工资福利支出较上年增长幅度大，根据国家政策养老保险、养老保险、住房公积金都缴纳比例增加以及专项经费支出增加。

其中：人员经费12,268.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出；离休费、抚恤金、助学金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费5,754.59万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出；办公设备购置、专用设备购置。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算21.40万元；公务接待费支出决算0万元。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算总额为21.40万元；“三公”经费支出决算比预算增加0万元，比去年增加8.77万元，增长69.44%，主要是2017年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费是公务接待费，而2018年安排的一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费是公务用车运行维护费。其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，与去年同比无增减变化，增长0%；公务用车购置支出决算比预算增加0万元，与去年同比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算比预算增加0万元，比去年增加21.40万元，增长100%，增加原因是2017年公务用车运行维护费不在一般公共预算财政拨款安排，而是在事业收入安排，支出不在一般公共预算支出反映导致增加；公务接待费支出决算比预算增加0万元，比去年减少12.63万元，下降100%，减少原因是2018年公务接待费不在一般公共预算财政拨款安排，而是在事业收入安排，支出不在一般公共预算支出反映导致减少。支出具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排梧州学院0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出21.40万元。其中：

1．公务用车购置支出0万元。

2．公务用车运行支出21.40万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，梧州学院单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出21.40万元，平均每辆1.65万元。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆13辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车11辆，其他用车主要是接送师生来回。单位价值50万元以上通用设备5台（套），100万元以上专用设备1台（套）。

截至2018年12月31日，资产原值合计24,700.82万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物3,210.46万元，（2）通用设备4,699.26万元，（3）专用设备13,451.12万元，（4）文物和陈列品22万元，（5）图书档案2,670.17万元，（6）家具、用具、装具及动植物481.84万元，（7）其他固定资产165.97万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出2018年度广西一流学科建设经费、2018年高校师范专业办学能力提升计划经费等51个开展绩效自评。共涉及资金9,913.65万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我部门2018年度项目支出预算不涉及政府性基金。

共组织对“2018年度广西一流学科建设经费”等51个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出5,427.07万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目绩效目标明确、预算编制较为合理、资金到位基本及时，实施单位有相应的财务管理措施，保障资金的安全规范运行。

我部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出5,427.07万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，单位按照预算与绩效管理的相关要求，结合自身业务特点，按照预算管理流程，加强财务与业务工作的紧密衔接。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，“2018年度广西一流学科建设经费”项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是项目第二批、第三批招标采购的设备尚未完成验收；二是进度未能按时序支出进度。下一步改进措施：一是加快项目采购设备的验收工作；二是加快项目推进进程。“2018年高校师范专业办学能力提升计划经费”项目自评得分为98.3分。发现的主要问题及原因：一是绩效目标确定指标数量尚未完成；二是资金使用率没达到100%。下一步改进措施：一是加快建设进程；二是加快资金使用进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备的费用）。

十五、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。其下设款级科目包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、出国费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、招待费、专用材料费、装备购置费、工程建设费、作战费、军用油料费、军队其他运行维护费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

十六、对个人和家庭补助：反映政府用于对个人和家庭补助方面的支出，其下设款级科目包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、离退休人员提租补贴、离退休人员购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。