梧州日报社2018年部门决算

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

共性指标（45分）

项目目标管理绩效(10分)

目标设定情况（5分）

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分

2

2

目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确：1分；不够明确：0分

1

1

目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分

1

1

目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化：1分；未细化：0分

1

1

年度目标完成程度（5分）

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。

完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分

2

2

年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止

2

2

年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求：1分；未达到要求：0分

1

1

共性指标（45分）

项目组织管理绩效（10分）

组织管理水平（10分）

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。

4

4

管理制度

是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分

3

3

质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分

3

3

项目预算管理绩效（15分）

资金落实情况（5分）

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。

到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分

3

3

资金到位及时性

资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。

及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分

2

2

支出情况（10分）

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。

支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分

1

1

财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。

财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止

4

4

共性指标（45分）

项目预算管理绩效（15分）

支出情况（10分）

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分

1

1

支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分

2

2

预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分

2

2

项目财务管理绩效（10分）

会计信息质量（6分）

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止

1

1

会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止

2

2

会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止

1

1

会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。

支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分

2

2

共性指标（45分）

项目财务管理绩效（10分）

财务管理状况（4分）

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止

2

2

财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止

2

2

个性指标（55分）

产出指标（30分）

数量指标（8）

（描述实现数量指标程度）

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。

8

8

质量指标（8）

（描述实现数量指标程度）

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。

4

4

任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0

4

4

时效指标（6分）

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。

3

3

预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。

3

3

个性指标（55分）

产出指标（30分）

成本指标（8分）

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。

4

4

成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。

4

4

效益指标（20分）

经济效益指标

（描述实现经济效益指标程度）

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。

5

5

社会效益指标

（描述实现社会效益指标程度）

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。

5

5

生态效益指标

（描述实现生态效益指标程度）

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。

5

5

可持续影响指标

（描述实现可持续影响指标程度）

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。

5

4

满意度（5分）

公众或服务对象满意度（5分）

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。

5

4

总分

100

98

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

共性指标（45分）

项目目标管理绩效(10分)

目标设定情况（5分）

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分

2

2

目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确：1分；不够明确：0分

1

1

目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分

1

1

目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化：1分；未细化：0分

1

1

年度目标完成程度（5分）

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。

完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分

2

2

年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止

2

2

年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求：1分；未达到要求：0分

1

1

共性指标（45分）

项目组织管理绩效（10分）

组织管理水平（10分）

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。

4

4

管理制度

是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分

3

3

质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分

3

3

项目预算管理绩效（15分）

资金落实情况（5分）

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。

到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分

3

3

资金到位及时性

资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。

及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分

2

2

支出情况（10分）

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。

支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分

1

1

财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。

财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止

4

4

共性指标（45分）

项目预算管理绩效（15分）

支出情况（10分）

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分

1

1

支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分

2

2

预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分

2

2

项目财务管理绩效（10分）

会计信息质量（6分）

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止

1

1

会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止

2

2

会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止

1

1

会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。

支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分

2

2

共性指标（45分）

项目财务管理绩效（10分）

财务管理状况（4分）

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止

2

2

财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止

2

2

个性指标（55分）

产出指标（30分）

数量指标（8）

（描述实现数量指标程度）

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。

8

8

质量指标（8）

（描述实现数量指标程度）

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。

4

4

任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0

4

4

时效指标（6分）

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。

3

3

预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。

3

3

个性指标（55分）

产出指标（30分）

成本指标（8分）

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。

4

4

成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。

4

4

效益指标（20分）

经济效益指标

（描述实现经济效益指标程度）

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。

5

5

社会效益指标

（描述实现社会效益指标程度）

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。

5

5

生态效益指标

（描述实现生态效益指标程度）

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。

5

4

可持续影响指标

（描述实现可持续影响指标程度）

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。

5

5

满意度（5分）

公众或服务对象满意度（5分）

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。

5

4

总分

100

98

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

共性指标（45分）

项目目标管理绩效(10分)

目标设定情况（5分）

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分

2

2

目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确：1分；不够明确：0分

1

1

目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分

1

1

目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化：1分；未细化：0分

1

1

年度目标完成程度（5分）

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。

完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分

2

2

年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止

2

2

年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求：1分；未达到要求：0分

1

1

共性指标（45分）

项目组织管理绩效（10分）

组织管理水平（10分）

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。

4

4

管理制度

是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分

3

3

质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分

3

3

项目预算管理绩效（15分）

资金落实情况（5分）

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。

到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分

3

3

资金到位及时性

资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。

及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分

2

2

支出情况（10分）

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。

支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分

1

1

财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。

财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止

4

4

共性指标（45分）

项目预算管理绩效（15分）

支出情况（10分）

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分

1

1

支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分

2

2

预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分

2

2

项目财务管理绩效（10分）

会计信息质量（6分）

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止

1

1

会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止

2

2

会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止

1

1

会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。

支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分

2

2

共性指标（45分）

项目财务管理绩效（10分）

财务管理状况（4分）

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止

2

2

财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止

2

2

个性指标（55分）

产出指标（30分）

数量指标（8）

（描述实现数量指标程度）

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。

8

8

质量指标（8）

（描述实现数量指标程度）

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。

4

4

任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0

4

4

时效指标（6分）

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。

3

3

预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。

3

3

个性指标（55分）

产出指标（30分）

成本指标（8分）

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。

4

4

成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。

4

4

效益指标（20分）

经济效益指标

（描述实现经济效益指标程度）

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。

5

5

社会效益指标

（描述实现社会效益指标程度）

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。

5

5

生态效益指标

（描述实现生态效益指标程度）

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。

5

5

可持续影响指标

（描述实现可持续影响指标程度）

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。

5

5

满意度（5分）

公众或服务对象满意度（5分）

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。

5

4

总分

100

99