中共梧州市委组织部
2018年部门决算
目 录
第一部分：中共梧州市委组织部概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
三、编制现状、人员构成
四、年度主要工作任务
第二部分：中共梧州市委组织部2018度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：中共梧州市委组织部2018年度部门决算情况说明
一、2018年度收入支出决算总体情况
二、2018年度一般公共预算支出决算情况
三、2018年度政府性基金支出决算情况
四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第一部分：中共梧州市委组织部概况
一、主要职能
市委组织部本级及所属单位工作职责：
1.贯彻落实党的干部路线、方针、政策，制定或参与制定干部、人事工作的有关规定和干部、人事制度改革方案，加强对干部工作的宏观管理。
2.对市委管理的干部和领导班子进行考察了解，提出调整配备的意见和建议；负责领导班子的思想作风建设；负责办理市委向市人大、市人民政府、市政协提名推荐干部的工作；办理市委管理的干部的任免、审批手续；承办市委管理的干部的调动事宜；建立、管理县处级后备干部队伍，组织落实培养选拔年轻干部、少数民族干部、妇女干部和党外干部，制订或参与制订全市干部队伍建设和领导班子建设的发展规划。
3.负责全市干部制度改革工作，实施、审核、督查公开选拔领导干部、机关内部竞争上岗等工作；负责全市参照国家公务员制度工作的审核、协调、指导和综合，负责市直机关提拔科级干部的审批和管理。承办部分干部的交流工作，办理市委管理的干部出国（境）审查工作。协助管理区直驻梧单位的领导班子。
4.制订实施全市干部教育和培训工作的规划，对党政干部的学历教育和培训工作进行组织、协调、督促和检查，具体组织市委管理的干部和一定层次的中青年干部以及组织部门负责人的培训。
5.制订和完善梧州市的人才政策，促进社会各类人才、开发和合理流动，选拔、管理、奖励有突出贡献的专家和专门人才，联系和组织各部门优秀专家开展活动。
6.研究制订干部调查审查的具体规定，调查审查干部，对领导干部和选拔任用干部工作进行监督；具体办理市委管理干部的诫勉、经济责任审计等审批手续。
7.对离退休干部的服务、管理工作进行宏观指导，承办市委管理的干部的离退休审批手续。
8.负责党员和干部的统计工作，做好市委管理的干部的档案管理，并指导全市干部档案管理工作。
9.指导、检查下级组织部门开展工作，并及时向市委、自治区党委组织部报告党的组织、干部工作的重要情况，负责全市组织史资料的收集编写工作。
10.具体负责全市党建工作，提出党建工作的指导性意见和措施，组织实施党建工作目标管理责任制考评，研究制订加强党的组织建设的措施，指导各级党组织加强党的组织建设，规划、检查全市的党员管理、教育和发展工作，组织开展党组织和党员创先争优活动，指导全市党员远程教育工作的开展，组织开展党建理论研讨活动。
11.制订和建立领导干部能力素质考试与测评标准体系，为全市领导干部考试测评做好服务工作。
12.统一领导和协调非公有制经济组织、社会组织党的建设工作。
13.协助人才办定期编制紧缺专业人才目录、开展全市紧缺人才引进选聘工作，办理调动和招录、签约、用编、建档落户、工资福利、社会保障、学习培训、挂职交流、转正定职、年度考核等手续；做好引进紧缺人才的服务工作，办理安家费、生活补贴、配偶工作安排、子女入学、联系入住人才公寓等手续；对县（市、区）、市直各单位的紧缺人才引进工作进行业务指导；建立全市紧缺人才信息库，开发利用全市紧缺人才资源，为优化全市人才资源战略布局提供服务等。
14.承办市委和上级组织部交办的其他任务。
二、部门决算单位构成
（一）中共梧州市委组织部
中共梧州市委组织部属于全额拨款行政机关，内设14个职能科室：办公室、研究室（政策法规科）、干部一科、干部二科、干部三科、干部四科、干部教育科（市委干部教育工作领导小组办公室）、干部监督室（举报中心）、组织一科（市农村基层组织建设领导小组办公室）、组织二科、组织三科、人才工作科（市委人才工作领导小组办公室）、公务员管理科、信息管理科。挂牌有中共梧州市非公有制经济组织和社会组织工作委员会，直属单位有梧州市委党的建设工作领导小组办公室（梧州市委党代表大会联络办公室），管理梧州市党员干部现代远程教育工作管理办公室、梧州市领导干部考试与测评中心、梧州市紧缺人才储备中心。
（二）梧州市党员干部现代远程教育管理工作办公室
市远程办属于全额拨款参公单位，下设3个科室：综合指导科、教学资源科、网络管理科。
（三）梧州市领导干部考试与测评中心
市考评中心属于全额拨款参公单位，没有内设科室。
（四）梧州市紧缺人才储备中心
市紧缺人才储备中心属于全额拨款事业单位，没有内设科室。
三、编制现状、人员构成
（一）中共梧州市委组织部
核定编制人数47名（包含挂牌机构市非公经济组织和社会组织党工委参公编制6名）。其中行政编制38名，工勤编制3名，参公编制6名。截至2018年12月31日，在职在编行政人员34人，在职在编工勤人员1人，在职在编参公人员5人。离退休人员5名，其中离休1名，退休4名。
（二）梧州市党员干部现代远程教育管理工作办公室
核定编制人数10名。其中参公编制10名。截至2018年12月31日，在职在编参公人员9名。
（三）梧州市领导干部考试与测评中心
核定编制人数5名，其中参公编制5名。截至2018年12月31日，在职在编参公人员2名。
（四）梧州市紧缺人才储备中心
市紧缺人才储备中心为事业单位，核定编制人数52名，其中全额事业编制2名，事业编制（周转）50名，截至2018年12月31日，在职在编事业人员15名，其中全额事业编制2名，事业编制（周转）13名。
四、年度主要工作任务
在市委的正确领导下，中共梧州市委组织部认真贯彻落实全国、全区组织部长会议精神，按照市委提出的“抓基础、强根本，树立西江党旗红品牌”总体思路，认真抓好各项重点任务，统筹好我部各项工作为努力实现“一保障、两翻番、三同步、四提高”的奋斗目标提供坚强组织保障。一是扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化；二是着力建设高素质专业化干部队伍，抓好干部选拔培养管理、干部培训、日常监管；三是着力加强基层组织建设，以“三化”机制推动全市基层党建稳中有进的同时，扎实开展村（社区）“两委”换届，全力推进各领域基层党建工作；四是推进人才工作不断创新，在创新聚才、精准育才、大胆用才、精心护才上下功夫；五是强化组织部门自身建设，推行部机关工作精细化管理，提升组工干部能力素养，强化部机关文化培育。
第二部分：中共梧州市委组织部2018年度部门决算报表
（决算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）
第三部分：2018年度部门决算情况说明
一、2018年度收入支出决算总体情况
（一）收入总计3347.45万元，比上年减少40.91万元，下降1.21%。
1.财政拨款收入3059.88万元，为市本级财政当年拨付的资金，比上年减少250.89万元，下降7.58%，主要是项目减少。
2.事业收入0万元，同比无变化。
3.经营收入0万元，同比无变化。
4.其他收入34.86万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。比上年增加25.21万元，增长261.24%，主要是项目增加。
5.用事业基金弥补收支差额0万元，同比无变化。
6.上年结转和结余252.7万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加184.76万元，增长271.95%，主要是项目未结算，资金结转下年。
（二）支出总计3347.45万元。比上年减少40.91万元，下降1.21%。包括：
1.一般公共服务（类）2798.05万元：主要用于保证单位正常运转发生的基本支出，以及开展各项业务工作而发生的项目支出。主要包括两部分：（1）根据国家规定的基本工资和津补贴标准发放的工资性支出;（2）用于保证单位日常运转发生的基本支出和完成特定的行政工作任务而发生的项目支出。比上年减少148.37万元，下降5.04%，主要是项目减少。
2.社会保障和就业（类）107.36万元：主要用于按国家规定为职工计缴的基本养老保险缴费支出。比上年增加29.69万元，增长38.23%，主要是由于机关绩效考评奖金计入机关事业养老保险缴费基数。
3.医疗卫生与计划生育支出（类）40.85万元：主要用于按国家规定为职工计缴的医疗保险缴费支出。比上年增加11.5万元，增长39.18%，主要是由于单位编内在职人员工资调标，计提基数相应增加。
4.农林水支出（类）4.84万元：主要用于拨付“乡村办”考核验收组美丽乡村活动工作经费。比上年增加4.71万元，增长3623.08%，主要是2017年结转项目经费2.87万元和本年度追加项目经费1.97万元均在本年支出。
5.住房保障支出（类）64.92万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比无变化，主要原因是单位编内在职人员增减和工资调标而形成的缴费基数总额同比无变化。
6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。
7.年末结转和结余331.43万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加61.56万元，增长22.81%，主要是项目未结算，资金结转下年。
二、2018年度一般公共预算支出决算情况
中共梧州市委组织部2018年度一般公共预算支出2977.28万元，比上年减少141.02万元，下降4.52%，主要是压减一般性支出，项目减少。按支出性质看，基本支出1039.15万元，项目支出1938.13万元。
中共梧州市委组织部2018年度一般公共预算支出年初预算为1365.68万元，支出决算为2977.28万元，完成年初预算的218.01%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为1144.19万元，支出决算为2759.31万元，完成年初预算的241.16%。主要原因是追加项目经费，主要用于保证单位正常运转发生的基本支出，以及开展各项业务工作而发生的项目支出。
1．行政运行（项）707.12万元，主要用于保证机关单位正常运转发生的基本支出，以及开展各项业务工作而发生的项目支出。较2018年年初预算数增加71.75万元，主要原因是单位编内在职人员工资调标，新增伙食补助支出。
2．一般行政管理事务（项）1937.48万元，主要用于完成特定的行政工作任务而发生的项目支出。较2018年年初预算数增加1521.54万元，主要原因是追加项目经费及财政局把年初预算内的“其他组织事务支出”（项）、“一般行政管理事务（宣传事务）”（项）经费调整至本科目列支。
3.事业运行（项）114.72万元，其中，基本支出114.72万元，项目支出0万元。主要用于保证参公事业单位和事业单位正常运转发生的基本支出，以及开展各项业务工作而发生的项目支出。较2018年年初预算数增加21.84万元，主要原因是参公事业单位和事业单位编内在职人员工资调标，新增伙食补助支出。
（二）社会保障和就业（类）年初预算为111.81万元，支出决算为107.36万元，完成年初预算的96.02%。主要原因是单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少，主要用于按国家规定为职工计缴的基本养老保险缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）107.36万元：主要用于按国家规定为职工计缴的基本养老保险缴费支出。较2018年年初预算数减少4.45万元，主要原因是单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少。
（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为42.60万元，支出决算为40.85万元，完成年初预算的95.89%。主要原因是单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少，主要用于按国家规定为职工计缴的医疗保险缴费支出。
行政单位医疗（项）34.60万元，主要用于按国家规定为行政单位职工计缴的医疗保险缴费支出。较2018年年初预算数减少1.47万元，主要原因是年初预算内的事业单位医疗（项）安排的9.5万元调整到行政单位医疗（项）支出，及单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少。
事业单位医疗（项）6.25万元，主要用于国家规定为事业单位职工计缴的基本养老保险缴费支出。较2018年年初预算数减少0.29万元，主要原因是年初预算内的事业单位医疗（项）安排的9.5万元调整到行政单位医疗（项）支出，及单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少。
（四）农林水支出（类）年初预算为0，支出决算为4.84万元。主要原因是2017年结转项目经费2.87万元，本年追加项目经费1.97万元，主要用于拨付“乡村办”考核验收组美丽乡村活动工作经费。
其他农业支出（项）1.97万元，主要用于拨付“乡村办”考核验收组美丽乡村活动工作经费。较2018年年初预算数增加1.97万元，主要原因是本年追加项目经费。
其他农林水支出（项）2.87万元，主要用于拨付“乡村办”考核验收组美丽乡村活动工作经费。较2018年年初预算数增加2.87万元，主要原因是2017年结转项目经费2.87万元。
（五）住房保障支出（类）年初预算为67.08万元，支出决算为64.92万元，完成年初预算的96.78%。主要原因是单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
住房公积金（项）64.92万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2018年年初预算数减少2.16万元，主要原因是单位编内在职人员增减而形成的缴费基数总额减少。
三、2018年度政府性基金支出决算情况
本部门没有政府性基金收入，也没有政府性基金支出，同比持平。
四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1039.15万元，比上年增加216.16万元，增长26.26%，主要是由于单位编内在职人员工资调标，新增行政及参公管理的事业单位在职在编人员的移动通讯补贴，新增委托务业费及上年末结转的基本支出项目经费在本年度支出。
其中：人员经费938.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、医疗费、奖励金、住房公积金等；公用经费100.6万元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算9.86万元。
2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额9.86万元，比预算减少0.14万元，比去年增加4.99万元，增长102.46%，主要是用于接待市外、省外组织人事部门来梧开展工作交流。其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，，同比无变化；公务用车购置支出决算比预算增加0万元，同比无变化；公务用车运行维护费支出决算比预算增加0万元，同比无变化；公务接待费支出决算比预算减少0.14万元，比去年增加4.99万元，增长102.46%，主要是接待市外、省外组织人事部门来梧开展工作交流工作的批次增加。支出具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。
（三）公务接待费支出9.86万元,国内公务接待批次57次，人次760次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于接待市外、省外组织人事部门来梧开展工作交流。
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
2018年本部门机关运行经费支出96.18万元，比2017年增加37.76万元，增长64.64%。主要原因是：新增行政及参公管理的事业单位在职在编人员的移动通讯补贴，新增委托务业费及上年结转的基本支出日常公用经费在本年支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2018年本部门政府采购支出总额237.39万元，其中：政府采购货物支出125.55万元、政府采购服务支出111.83万元。授予中小企业合同金额237.39万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。
截至2018年12月31日，资产原值合计872.19万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物0万元，（2）通用设备728.92万元，（3）专用设备2.1万元，（4）家具、用具、装具及动植物129.72万元，（5）无形资产21.45万元。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度“干部教育工作经费”、“主题展示月工作经费”等41个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1,764.66万元，占一般公共预算项目支出总额的60.76%。我部门2018年度项目支出预算不涉及政府性基金。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）我部门根据年初设定的绩效目标，“干部教育工作经费”项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：干部教育培训经费预算仅能够支持主体班次的经费开支，难以再补助其他单位举办的一些重点班次。下一步改进措施：建议进一步加大对我市干部教育工作的经费投入和支持力度，培养更多的信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的好干部，为梧州的跨越式发展提供思想政法保证、人才保证和智力支持。
（2）我部门根据年初设定的绩效目标，“主题展示月工作经费”项目自评得分为100分。发现的主要问题：谋划力度不够；原因是资金不足、人员不足。下一步改进措施：加大力度，更全面地打造出我市党员教育的精品教材，展示梧州市近年来经济社会发展和党建工作取得的成就。
中共梧州市委组织部”干部教育工作经费“项目财政支出绩效评价指标及评分表
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标解释 |
评价标准 |
分值 |
单位自评分 |
佐证材料 |
备注 |
|
共性指标（45分） |
项目目标管理绩效(10分) |
目标设定情况（5分） |
依据的充分性 |
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。 |
依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分 |
2 |
2 |
1.项目设置的文件依据(项目文件、资金落实文件)，应提供文件名称、文件号； |
|
|
目标的明确度 |
项目资金使用的预定目标是否明确。 |
明确：1分；不够明确：0分 |
1 |
1 |
绩效申报表的数量指标、质量指标清晰、明确。 |
|
|||
|
目标的合理性 |
项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。 |
合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分 |
1 |
1 |
各子项目设定与年度绩效目标相一致，并可量化、便于考核。 |
|
|||
|
目标的细化 |
项目资金是否进行细化。 |
细化：1分；未细化：0分 |
1 |
1 |
资金预算、项目资金应分解到子项目，尽可能细化到款级科目。 |
|
|||
|
年度目标完成程度（5分） |
年度目标完成率 |
年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。 |
完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 |
2 |
2 |
项目完成统计资料。 |
|
||
|
年度目标完成的及时性 |
项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。 |
按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
项目完工验收材料。 |
|
|||
|
年度目标实现程度 |
项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。 |
达到要求：1分；未达到要求：0分 |
1 |
1 |
项目计划、完成统计资料、项目实施前后照片。 |
|
|||
|
项目组织管理绩效（10分） |
组织管理水平（10分） |
组织实施 |
是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。 |
制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。 |
4 |
4 |
1.项目实施方案及有关文件；2.政府采购审批材料、招投标材料。 |
|
|
|
管理制度 |
是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档 |
建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分 |
3 |
3 |
1.与项目有关的各项管理办法、制度；2.项目资料整理归档。 |
|
|||
|
质量管理 |
项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。 |
达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分 |
3 |
3 |
验收资料 |
|
|||
|
项目预算管理绩效（15分） |
资金落实情况（5分） |
年度内资金到位率 |
年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。 |
到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 |
3 |
3 |
计算 |
|
|
|
资金到位及时性 |
资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 |
及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分 |
2 |
2 |
拨款回执（下达下级的转移支付文件） |
|
|||
|
支出情况（10分） |
支出的相符性 |
项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。 |
支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分 |
1 |
1 |
实际支出与预算比较 |
|
||
|
财政资金使用率 |
财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。 |
财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止 |
4 |
4 |
查看会计报表 |
|
|||
|
支出的合规性 |
项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。 |
支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分 |
1 |
1 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|||
|
支出的及时性 |
相关支出是否按合同约定及时结算。 |
按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分 |
2 |
2 |
实际支出进度与合同约定的支付进度比较 |
|
|||
|
预算执行序时进度 |
各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。 |
各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分 |
2 |
2 |
计算 |
|
|||
|
项目财务管理绩效（10分） |
会计信息质量（6分） |
会计信息的真实性 |
项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。 |
真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止 |
1 |
1 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|
|
会计资料的完整性 |
相关会计资料是否完整。 |
会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|||
|
会计信息的及时性 |
已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。 |
会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止 |
1 |
1 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|||
|
共性指标（45分） |
项目财务管理绩效（10分） |
会计信息质量（6分） |
会计信息的准确性 |
项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。 |
支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分 |
2 |
2 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|
财务管理状况（4分） |
财务制度的健全性 |
项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。 |
相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
项目财务管理制度、单位财务管理制度 |
|
||
|
财务管理的有效性 |
项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。 |
财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
重大开支评估论证报告（或工程预算审核报告），资金拨付审批单 |
|
|||
|
个性指标（55分） |
产出指标（30分） |
数量指标（8） |
（描述实现数量指标程度） |
是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。 |
达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。 |
8 |
8 |
查阅项目完工记录、或工程竣工验收资料、统计报表。 |
|
|
质量指标（8） |
（描述实现数量指标程度） |
是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。 |
达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。 |
4 |
4 |
查阅项目完工记录、或工程竣工验收资料。 |
|
||
|
任务完成率 |
当年项目是否按计划内容及要求完成。 |
完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 |
4 |
4 |
计算 |
|
|||
|
时效指标（6分） |
任务完成及时率 |
项目是否及时完成。 |
按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。 |
3 |
3 |
查阅项目完工记录、或工程竣工验收资料。 |
|
||
|
预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。 |
6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。 |
6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。 |
3 |
3 |
计算 |
|
|||
|
成本指标（8分） |
资金投入 |
是否按批复预算支出项目资金。 |
按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。 |
4 |
4 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
||
|
成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。 |
成本是否控制在批复预算范围内。 |
成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。 |
4 |
4 |
计算 |
|
|||
|
效益指标（20分） |
经济效益指标 |
（描述实现经济效益指标程度） |
经济效益是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。 |
5 |
5 |
总结、统计资料、照片等。（根据年初绩效目标设定情况进一步细化效益指标并设定相应分值） |
|
|
|
社会效益指标 |
（描述实现社会效益指标程度） |
社会效益是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。 |
5 |
5 |
|
|||
|
生态效益指标 |
（描述实现生态效益指标程度） |
生态效益是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。 |
5 |
5 |
|
|||
|
可持续影响指标 |
（描述实现可持续影响指标程度） |
可持续影响是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。 |
5 |
5 |
|
|||
|
满意度（5分） |
公众或服务对象满意度（5分） |
公众或服务对象满意度 |
受益群众对项目建设是否满意。 |
满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。 |
5 |
5 |
满意度调查问卷或投诉统计 |
|
|
|
|
总分 |
|
|
|
|
100 |
100 |
|
|
中共梧州市委组织部“主题展示月工作经费”项目财政支出绩效评价指标及评分表
|
绩效指标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标解释 |
评价标准 |
分值 |
单位自评分 |
佐证材料 |
备注 |
|
共性指标（45分） |
项目目标管理绩效(10分) |
目标设定情况（5分） |
依据的充分性 |
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。 |
依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分 |
2 |
2 |
1.项目设置的文件依据(项目文件、资金落实文件)，应提供文件名称、文件号； |
|
|
目标的明确度 |
项目资金使用的预定目标是否明确。 |
明确：1分；不够明确：0分 |
1 |
1 |
绩效申报表的数量指标、质量指标清晰、明确。 |
|
|||
|
目标的合理性 |
项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。 |
合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分 |
1 |
1 |
各子项目设定与年度绩效目标相一致，并可量化、便于考核。 |
|
|||
|
目标的细化 |
项目资金是否进行细化。 |
细化：1分；未细化：0分 |
1 |
1 |
资金预算、项目资金应分解到子项目，尽可能细化到款级科目。 |
|
|||
|
年度目标完成程度（5分） |
年度目标完成率 |
年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。 |
完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 |
2 |
2 |
项目完成统计资料。 |
|
||
|
年度目标完成的及时性 |
项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。 |
按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
项目完工验收材料。 |
|
|||
|
年度目标实现程度 |
项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。 |
达到要求：1分；未达到要求：0分 |
1 |
1 |
项目计划、完成统计资料、项目实施前后照片。 |
|
|||
|
项目组织管理绩效（10分） |
组织管理水平（10分） |
组织实施 |
是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。 |
制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。 |
4 |
4 |
1.项目实施方案及有关文件；2.政府采购审批材料、招投标材料。 |
|
|
|
管理制度 |
是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档 |
建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分 |
3 |
3 |
1.与项目有关的各项管理办法、制度；2.项目资料整理归档。 |
|
|||
|
质量管理 |
项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。 |
达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分 |
3 |
3 |
验收资料 |
|
|||
|
项目预算管理绩效（15分） |
资金落实情况（5分） |
年度内资金到位率 |
年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。 |
到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 |
3 |
3 |
计算 |
|
|
|
资金到位及时性 |
资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。 |
及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分 |
2 |
2 |
拨款回执（下达下级的转移支付文件） |
|
|||
|
支出情况（10分） |
支出的相符性 |
项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。 |
支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分 |
1 |
1 |
实际支出与预算比较 |
|
||
|
财政资金使用率 |
财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。 |
财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止 |
4 |
4 |
查看会计报表 |
|
|||
|
支出的合规性 |
项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。 |
支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分 |
1 |
1 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|||
|
支出的及时性 |
相关支出是否按合同约定及时结算。 |
按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分 |
2 |
2 |
实际支出进度与合同约定的支付进度比较 |
|
|||
|
预算执行序时进度 |
各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。 |
各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分 |
2 |
2 |
计算 |
|
|||
|
项目财务管理绩效（10分） |
会计信息质量（6分） |
会计信息的真实性 |
项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。 |
真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止 |
1 |
1 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|
|
会计资料的完整性 |
相关会计资料是否完整。 |
会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|||
|
会计信息的及时性 |
已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。 |
会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止 |
1 |
1 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|||
|
共性指标（45分） |
项目财务管理绩效（10分） |
会计信息质量（6分） |
会计信息的准确性 |
项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。 |
支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分 |
2 |
2 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
|
财务管理状况（4分） |
财务制度的健全性 |
项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。 |
相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
项目财务管理制度、单位财务管理制度 |
|
||
|
财务管理的有效性 |
项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。 |
财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止 |
2 |
2 |
重大开支评估论证报告（或工程预算审核报告），资金拨付审批单 |
|
|||
|
个性指标（55分） |
产出指标（30分） |
数量指标（8） |
（描述实现数量指标程度） |
是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。 |
达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。 |
8 |
8 |
查阅项目完工记录、或工程竣工验收资料、统计报表。 |
|
|
质量指标（8） |
（描述实现数量指标程度） |
是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。 |
达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。 |
4 |
4 |
查阅项目完工记录、或工程竣工验收资料。 |
|
||
|
任务完成率 |
当年项目是否按计划内容及要求完成。 |
完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 |
4 |
4 |
计算 |
|
|||
|
时效指标（6分） |
任务完成及时率 |
项目是否及时完成。 |
按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。 |
3 |
3 |
查阅项目完工记录、或工程竣工验收资料。 |
|
||
|
预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。 |
6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。 |
6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。 |
3 |
3 |
计算 |
|
|||
|
成本指标（8分） |
资金投入 |
是否按批复预算支出项目资金。 |
按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。 |
4 |
4 |
查看会计报表、记账凭证、原始凭证 |
|
||
|
成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。 |
成本是否控制在批复预算范围内。 |
成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。 |
4 |
4 |
计算 |
|
|||
|
效益指标（20分） |
经济效益指标 |
（描述实现经济效益指标程度） |
经济效益是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。 |
5 |
5 |
总结、统计资料、照片等。（根据年初绩效目标设定情况进一步细化效益指标并设定相应分值） |
|
|
|
社会效益指标 |
（描述实现社会效益指标程度） |
社会效益是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。 |
5 |
5 |
|
|||
|
生态效益指标 |
（描述实现生态效益指标程度） |
生态效益是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。 |
5 |
5 |
|
|||
|
可持续影响指标 |
（描述实现可持续影响指标程度） |
可持续影响是否达到预期目标。 |
达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。 |
5 |
5 |
|
|||
|
满意度（5分） |
公众或服务对象满意度（5分） |
公众或服务对象满意度 |
受益群众对项目建设是否满意。 |
满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。 |
5 |
5 |
满意度调查问卷或投诉统计 |
|
|
|
|
总分 |
|
|
|
|
100 |
100 |
|
|
第四部分名词解释
一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
微信号：wuzhoufabu2015
