梧州市民政局2018年部门决算

 

 

 

梧州市民政局

2018年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目    录

 

第一部分：梧州市民政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分：梧州市民政局2018度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    第三部分：梧州市民政局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

三、2018年度政府性基金支出决算情况

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分：梧州市民政局概况

一、主要职能

（一）研究提出全市民政事业发展规划，并负责组织实施和监督检查执行情况；指导全市民政工作的改革与发展。

（二）负责市本级社团和民办非企业单位的审批、登记和年度检查；检查社团和民办非企业单位有关财务管理办法；负责社团和民办非企业单位刻制印章的审批；依法监督社团和民办非企业单位活动，查处社团和民办非企业单位的违法行为和未经登记而以社团或民办非企业单位名义开展活动的非法组织；指导、监督县（市、区）社团和民办非企业单位的登记管理工作。

（三）组织、指导拥军优属活动，承担市拥军优属拥政爱民工作领导小组的日常工作。检查落实各类优抚对象优待、抚恤、补助标准；审核上报全国、全区重点烈士纪念建筑物保护单位；审核上报退役伤残军人和国家机关工作人员的伤残等级；审核上报革命烈士称号；指导全市优抚医院、光荣院和烈士纪念建筑物的建设和管理。

（四）拟订并组织实施全市退伍士兵、转业（复员）士官、复员干部安置实施方案；组织实施移交地方安置的军队离休退休干部安置实施方案，检查落实有关生活待遇和政治待遇；审核上报军队离退休干部休养所的设立，指导军队离退休干部休养所、军供站的建设和管理；指导军地两用人才的开发使用。

（五）组织、协调全市自然灾害灾民生活救助工作；组织核查、上报灾情，发布灾情；管理中央、自治区和市政府下拨的救灾款物，提出分配方案，并检查监督使用；协调开展救灾捐赠工作；审核全市性救灾和社会福利募捐义演；指导县（市、区）开展自然灾害灾民生活救助工作；承担市救灾工作领导小组办公室的日常工作。

（六）组织、协调城乡居民最低生活保障工作；组织开展城乡医疗救助、五保供养及特困户的临时生活救助工作，组织做好五保供养设施建设的规划上报，并检查督促县（市、区）做好建设和管理工作；负责城市居民最低生活保障的行政复议、法律诉讼、应诉工作。

（七）依法指导基层自治组织建设和推进基层民主政治建设；指导村（居）民委员会民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，指导城市社区居民委员会建设，检查落实社区工作及社区服务管理办法，推动社区建设。指导婚姻登记管理工作，倡导婚姻习俗改革。负责乡（镇）以上行政区域的设立、撤销、调整、更名、界线变更及政府驻地迁移的审核上报；承办街道、乡（镇）行政区划名称、市管地理实体命名、更名的审核上报；监督规范全市地名标志的设置和管理；负责市内标准地名图书资料的审定，组织、协调、指导县、乡行政区域界线的勘定和管理；负责县级行政区域界线争议的调查上报，指导乡（镇）际行政界线争议的调处工作。

（八）承担老年人、孤儿、五保户等特殊困难群体权益保护的行政管理工作；承办本市社会福利机构设置及社会弃婴转社会福利机构收养的审批工作；负责申办社会福利企业和涉外社会福利机构的审核上报工作，办理社会福利机构和社会福利企业年审上报工作。

（九）组织和落实《老年人权益保障法》等法律法规及相关政策；督促检查有关部门及基层落实市老龄工作委员会决定的事项；承担市老龄工作委员会的日常工作；指导县（市、区）老龄工作。

（十）主管即开型福利彩票发行工作，管理本级福利资金。拟订全市殡葬工作发展计划，推进殡葬改革，负责核准殡仪服务站、骨灰堂的建设；负责殡仪馆、火葬场、公墓建设的审核报批，指导全市殡葬事业单位的管理工作。指导全市国内收养工作；承办涉华侨、港、澳、台收养登记。负责流浪乞讨人员救助和流浪未成年人保护工作，指导全市救助管理站、安置场的管理工作；指导、协调跨地区救助管理工作。

（十一）承办市人民政府交办的其他事项。

 

二、部门决算单位构成

（一）梧州市民政局；

（二）梧州军用供应站；

（三）梧州市救助管理站；

（四）梧州市军队离退休干部管理所；

（五）梧州市社会福利院；

（六）梧州市社会福利医院；

（七）梧州市福利康复医院；

（八）梧州市低收入家庭经济状况核对中心。

三、编制现状、人员构成

市编委核定我系统编制总数248名，其中行政编制27名，事业编制221名。后勤服务人员控制数2名。在职人数203名，其中行政编制26名，事业编制177名。后勤服务人员1名。具体情况如下：

（一）民政局机关本级：编制数为27名，全部为行政编制，后勤服务人员控制数2名。现有在编人数26名，后勤服务人员1名。

（二）梧州军用供应站：事业编制15名，在职人员13名。

（三）梧州市救助管理站：事业编制22名，在职人员20名。

（四）梧州市军队离退休干部管理所：事业编制9名，在职人员9名。

（五）梧州市福利医院：事业编制45名，在职人员39名。

（六）梧州市社会福利院：事业编制50名，在职人员46名。

（七）梧州市福利康复医院：事业编制46名，在职人员30名。

（八）梧州市殡葬管理所：事业编制25名，在职人员12名。

（九）梧州市低收入家庭经济状况核对中心：事业编制4名，在职人员3名。

（十）梧州市福利彩票发行管理中心：事业编制5名，在职人员4名。

四、年度主要工作任务

深入贯彻落实党的十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想和全国民政工作会议精神，积极践行“民政为民、民政爱民”工作理念，努力在兜底线、补短板、强弱项上取得新进展，奋力开创新时代全市民政事业改革发展新局面，使人民群众的幸福感、获得感、安全感更有保障、更可持续，为决胜全面建成小康社会、实现人民对美好生活的向往作出新的贡献。

一、兜三道底线，在民生兜底保障上取得新进展

一是完善社会救助体系，兜好社会救助底线。

二是完善防灾减灾救灾体系，兜好灾民生活底线。

三是深化福利慈善事业改革，兜好民生关爱底线。

二、补三块短板，在创新社会治理格局取得再突破

一是完善社会养老服务体系，补好共建老年友好型城市短板。

二是完善基层社会治理体系，补好基层群众共治短板。

三是深化社会组织管理制度改革，补好经济发展共享短板。

三、强三个弱项，在民政为民爱民上取得更多成效

一是完善优抚安置服务保障体系，强化民政支持国防建设和军队改革。

二是完善民政公共服务体系，强化专项社会事务管理服务水平。

三是深化区划地名改革，强化地名成果转化。

四、夯实基础，强化措施，为全市民政事业发展提供坚实的保障

一是夯实民政工作基础，进一步发挥民政协调机制的作用。

二是增强民政工作效率，进一步深化“互联网+民政服务”改革。

三是增强民政服务能力，进一步加强民政公共服务设施建设。

四是增加民政大局意识，进一步加强民政系统干部培训与管理。

第二部分：2018年度部门决算报表

决算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件。

第三部分：2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计9,918.94万元，比上年减少1,762.26万元，下降15.09%。

1．财政拨款收入6,598.24万元，为市本级财政当年拨付的资金，比上年减少1,073.85万元，下降14.00%，主要是一般性行政运行经费压减。

2．上级补助收入486.84万元，为上级拨付的养老、军休人员等方面的收入。比上年减少103.38万元，下降17.52%，主要是军休人员增资拨款数减少。

3．事业收入494.08万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。比上年减少39.53万元，下降7.41%，主要是业务量减少导致收入减少。

4．经营收入0万元，与上年持平。

5．其他收入253.26万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：横向拨款、银行存款利息等。比上年减少39.59万元，下降13.52%，主要是横向拨款减少。

6．用事业基金弥补收支差额90.43万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。比上年增加90.43万元。主要是弥补军供保障方面的支出。

7．上年结转和结余1,996.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少596.34万元，下降23.00%，主要是项目支出进度加快的原因。

（二）支出总计9,918.94万元。比上年减少1,762.26万元，下降15.09%。包括：

1．社会保障和就业支出5,043.41万元：主要用于本部门人员工资、养老保险费支出、日常行政办公、民政管理事务等方面的支出。比上年增加400.16万元，增长8.62%，主要是人员工资增长的原因。

2．医疗卫生与计划生育支出864.87万元：主要用于职工包括外聘人员医疗保险缴费、大病救助等支出。比上年减少74.23万元，下降7.90%，主要是外聘人员支出减少的原因。

3．住房保障支出139.97万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。比上年增加10.54万元，增长8.14%，主要是住房公积金随着工资收入水平提高而增长的原因。

4．其他支出2,710.53万元：主要为用于社会福利的彩票公益金支出。比上年减少663.03万元，下降19.65%，主要是有关的项目在本年安排支出较少的原因。比如2017年安排了精神卫生社会福利机构建设资金1,000.00万元，2018年不再安排了。其他项目略有增减，总量减少663.03万元。

5．年末结转和结余1,160.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少1,435.69万元，下降55.31%，主要是本年项目支出进度较快的原因。

 

 

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

梧州市民政局2018年度一般公共预算支出5,198.82万元，比上年增加436.87万元，增长9.17%。按支出性质看，基本支出3,754.62万元，项目支出1,444.20万元。

梧州市民政局2018 年度一般公共预算支出年初预算为2,514.43万元，支出决算为5,198.82万元，完成年初预算的206.76%。主要是年初编制预算时，上级转移支付资金尚未下达，未列入到预算中。

（一）社会保障和就业支出年初预算为2,059.51万元，支出决算为4,549.97万元，完成年初预算的220.92%。主要是年初编制预算时，上级转移支付资金尚未下达，未列入到预算中。主要用于民政管理事务、行政事业单位离退休、抚恤、退役安置、社会福利、临时救助等方面支出。

1．行政运行769.47万元，主要用于本部门的基本支出，包括人员经费、日常公用经费、单位行政运行经费等。较2018年年初预算数增加244.88万元。主要是人员工资增加的原因。

2．一般行政管理事务339.69万元，主要用于本部门专项公用支出、事业单位的运行支出。较2018年年初预算数增加339.69万元。主要是本部门专项公用支出列入到了一般行政管理事务科目的原因。

3．拥军优属14.00万元，主要用于慰问部队、双拥建设等。较2018年年初预算数增加14.00万元。主要是年中增加慰问部队经费的原因。

4．行政区划和地名管理54.82万元，主要用于本部门行政区划界线勘定、维护，以及行政区划和地名管理支出。较2018年年初预算数增加54.82万元。主要是年中增加了此项工作经费的原因。

5．基层政权和社区建设2.23万元，主要用于开展村民自治、村务公开等基层政权和社区建设工作的支出。较2018年年初预算数增加2.23万元。主要是年中召开了社区建设现场会，财政追加了会议费的原因。

6．其他民政管理事务支出501.19万元，主要用于本部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。较2018年年初预算数增加485.57万元。主要是年中上级下达资金较年初预算数大的原因。

7．机关事业单位基本养老保险缴费支出232.82万元，主要用于本部门实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。较2018年年初预算数减少31.77万元。主要是根据实际缴纳社保确定支出，与年初预算数略有差异。

8．优抚事业单位支出255.00万元，主要用于本部门管理的优抚事业单位支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念设施的维修改造和管理保护支出，以及全国重点军供站设施维修改造和设备更新支出。较2018年年初预算数增加221.33万元。主要是年中上级实际下达资金较年初预算数大的原因。

9．其他优抚支出1.32万元，主要用于本部门其他优抚方面的支出。较2018年年初预算数增加1.32万元。主要是年中上级下达的转移支付资金，做年初预算时无法确定。

10．军队移交政府的离退休人安置301.81万元，主要用于移交政府的军队离退休人员安置支出。较2018年年初预算数增加70.07万元。主要是年中上级实际下达资金较年初预算数大的原因。

11．军队移交政府的离退休干部管理机构156.11万元，主要用于军休所列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。较2018年年初预算数减少26.64万元。主要是年中上级实际下达资金较年初预算数小的原因。

12．退役士兵教育管理91.45万元，主要用于退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。较2018年年初预算数增加91.45万元。主要是年中上级下达的转移支付资金，做年初预算时无法确定。

13．儿童福利95.60万元，主要用于本部门对儿童提供福利服务方面的支出。较2018年年初预算数增加71.60万元。主要是年中上级实际下达资金较年初预算数大的原因。

14．老年福利130.00万元，主要用于本部门对老年人提供福利服务方面的支出。较2018年年初预算数增加130.00万元。主要是此项目资金为财政预留总预算，部门年初预算未列入的原因。

15．社会福利事业单位1,032.44万元，主要用于本部门社会福利事业单位的支出，以及对集体社会福利事业单位的补助费。较2018年年初预算数减少145.50万元。主要是支出进度较慢的原因。

16．其他社会福利支出2.67万元，主要用于除儿童福利、老年福利、假肢矫正、殡葬、社会福利事业单位以外的其他社会福利支出。较2018年年初预算数增加2.67万元。主要是财政年中追加的经费。

17．流浪乞讨人员救助支出427.98万元，主要用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助站的运转支出。较2018年年初预算数增加10.61万元。主要是工作实际需要，支出较预算数略有增加。

18．其他社会保障和就业支出141.39万元，主要用于其他社会保障和就业方面的支出。较2018年年初预算数增加141.39万元。主要是财政年中追加的经费。

（二）医疗卫生与计划生育支出年初预算为315.22万元，支出决算为508.88万元，完成年初预算的161.44%。主要是公立医院支出方面增大的原因。主要用于公立医院、行政事业单位医疗等方面支出。

1．福利医院307.75万元，主要用于本部门福利医院支出。较2018年年初预算数减少1247.79万元。主要是支出进度较慢的原因。

2．其他公立医院111.16万元，主要用于康复医疗等方面的支出。较2018年年初预算数增加111.16万元。主要是财政年中追加的经费。

3．行政单位医疗46.65万元，主要用于本部门行政单位医疗保险缴费支出。较2018年年初预算数增加26.60万元。主要是年初预算不够精确的原因。

4．事业单位医疗43.32万元，主要用于本部门事业单位医疗保险缴费支出。较2018年年初预算数减少26.44万元。主要是年初预算不够精确的原因。

（三）住房保障支出年初预算为139.71万元，支出决算为139.97万元，完成年初预算的100.19%。基本持平。主要用于住房公积金的缴交。

1．住房公积金139.97万元。主要用于本部门为职工缴纳的住房公积金。较2018年年初预算数增加0.26万元。主要是实际支出与预算略有差异。

三、2018年度政府性基金支出决算情况

梧州市民政局2018年度政府性基金支出2,576.28万元，比上年增加217.26万元，增长9.21%,主要是福利项目增加的原因。其中：基本支出0万元，项目支出2,576.28万元。

梧州市民政局2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2,576.28万元，较年初预算增加2,576.28万元。

其他支出年初预算为0万元，支出决算为2,576.28万元，较年初预算增加2,576.28万元。主要是年初编制预算时，上级转移支付政府性基金尚未下达，未列入到预算中。主要用于社会福利的彩票公益金支出。

用于社会福利的彩票公益金支出2,576.28万元，主要用于养老福利、儿童福利，福利设施改造等支出。较2018年年初预算数增加2,576.28万元。

四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3,754.62万元，比上年增加616.77万元，增长19.66%，主要是人员工资类支出增加的原因。

其中：人员经费2,880.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、退休费、住房公积金等；公用经费873.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、办公设备购置、专用设备购置等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.18万元；公务接待费支出决算7.13万元。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算总额为9.31万元，比预算减少7.89万元，比去年减少1.42万元，下降15.25%，主要是按照八项规定要求，规范了公务用车和业务接待，其支出减少的原因。其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，持平；公务用车购置支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，持平；公务用车运行维护费支出决算比预算减少1.31万元，比去年减少0.20万元，下降8.40%，主要是履行节约，减少了公务用车出行的原因；公务接待费支出决算比预算减少6.59万元，比去年增加0.20万元，增长2.89%，主要是上级检查和来访略有增加。支出具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2.18万元。其中：

1．公务用车购置支出0万元。

2．公务用车运行支出2.18万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，梧州市民政局10个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出2.18万元，平均每辆0.44万元。

（三）公务接待费支出7.13万元,国内公务接待批次95次，人次701次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于上级检查组工作检查调研、其他单位来函来访、会议接待等。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出495.18万元，比2017年增加335.37万元，增长209.86%。主要原因是公务交通补贴从原来的工资福利支出科目转到了商品和服务支出科目，列入到单位机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额52.19万元，其中：政府采购货物支出41.52万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10.67万元。其中：授予小微企业合同金额52.19万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中：一般公务用车8辆、特种专业技术用车1辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套），100万元以上专用设备1台（套）。

截至2018年12月31日，资产原值合计8,148.08万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物5,001.56万元，（2）通用设备1,681.17万元，（3）专用设备1,143.06万元，（4）文物和陈列品0.88万元，（5）图书档案1.92万元，（6）家具、用具、装具及动植物355.49万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3,370.81万元，占一般公共预算项目支出总额的233.40%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，民间组织管理工作项目自评得分为95分。基层政权和社区建设工作项目自评得分为95分。“三无”精神病人救治项目自评得分为74分，发现的主要问题及原因：效益指标方面没有经济效益指标和生态效益指标，只有社会效益指标。下一步改进措施：合理设置好指标内容和评分标准。

 

 

财政支出绩效评价指标及评分表（民间组织管理工作经费）
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	评价标准	分值	单位自评分	备注
共性指标（45分）	项目目标管理绩效(10分)	目标设定情况（5分）	依据的充分性	项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。	依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分	2	2
			目标的明确度	项目资金使用的预定目标是否明确。	明确：1分；不够明确：0分	1	1
			目标的合理性	项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。	合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分	1	1
			目标的细化	项目资金是否进行细化。	细化：1分；未细化：0分	1	1
		年度目标完成程度（5分）	年度目标完成率	年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。	完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分	2	2
			年度目标完成的及时性	项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。	按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止	2	2
			年度目标实现程度	项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。	达到要求：1分；未达到要求：0分	1	1
	项目组织管理绩效（10分）	组织管理水平（10分）	组织实施	是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。	制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。	4	4
			管理制度	是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档	建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分	3	2
			质量管理	项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。	达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分	3	3
	项目预算管理绩效（15分）	资金落实情况（5分）	年度内资金到位率	年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。	到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分	3	2
			资金到位及时性	资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。	及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分	2	1.5
		支出情况（10分）	支出的相符性	项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。	支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分	1	1
			财政资金使用率	财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。	财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止	4	4
			支出的合规性	项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。	支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分	1	1
			支出的及时性	相关支出是否按合同约定及时结算。	按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分	2	2
			预算执行序时进度	各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。	各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分	2	1.5
	项目财务管理绩效（10分）	会计信息质量（6分）	会计信息的真实性	项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。	真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止	1	1
			会计资料的完整性	相关会计资料是否完整。	会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止	2	2
			会计信息的及时性	已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。	会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止	1	1
			会计信息的准确性	项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。	支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分	2	2
		财务管理状况（4分）	财务制度的健全性	项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。	相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止	2	2
			财务管理的有效性	项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。	财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止	2	2
个性指标（55分）	产出指标（30分）	数量指标（8）	（描述实现数量指标程度）	是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。	达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。	8	8
		质量指标（8）	（描述实现数量指标程度）	是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。	达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。	4	4
			任务完成率	当年项目是否按计划内容及要求完成。	完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0	4	3
		时效指标（6分）	任务完成及时率	项目是否及时完成。	按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。	3	2
			预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。	6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。	6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。	3	3
		成本指标（8分）	资金投入	是否按批复预算支出项目资金。	按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。	4	4
			成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。	成本是否控制在批复预算范围内。	成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。	4	4
	效益指标（20分）	经济效益指标	（描述实现经济效益指标程度）	经济效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。	5	5
		社会效益指标	（描述实现社会效益指标程度）	社会效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。	5	5
		生态效益指标	（描述实现生态效益指标程度）	生态效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。	5	5
		可持续影响指标	（描述实现可持续影响指标程度）	可持续影响是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。	5	5
	满意度（5分）	公众或服务对象满意度（5分）	公众或服务对象满意度	受益群众对项目建设是否满意。	满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。	5	5
	总分					100	95

 

  

 

财政支出绩效评价指标及评分表（基层政权和社区建设工作经费）
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	评价标准	分值	单位自评分	备注
共性指标（45分）	项目目标管理绩效(10分)	目标设定情况（5分）	依据的充分性	项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。	依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分	2	2
			目标的明确度	项目资金使用的预定目标是否明确。	明确：1分；不够明确：0分	1	1
			目标的合理性	项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。	合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分	1	1
			目标的细化	项目资金是否进行细化。	细化：1分；未细化：0分	1	1
		年度目标完成程度（5分）	年度目标完成率	年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。	完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分	2	2
			年度目标完成的及时性	项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。	按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止	2	2
			年度目标实现程度	项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。	达到要求：1分；未达到要求：0分	1	1
	项目组织管理绩效（10分）	组织管理水平（10分）	组织实施	是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。	制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。	4	4
			管理制度	是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档	建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分	3	2
			质量管理	项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。	达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分	3	3
	项目预算管理绩效（15分）	资金落实情况（5分）	年度内资金到位率	年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。	到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分	3	2
			资金到位及时性	资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。	及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分	2	1.5
		支出情况（10分）	支出的相符性	项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。	支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分	1	1
			财政资金使用率	财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。	财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止	4	4
			支出的合规性	项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。	支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分	1	1
			支出的及时性	相关支出是否按合同约定及时结算。	按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分	2	2
			预算执行序时进度	各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。	各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分	2	1.5
	项目财务管理绩效（10分）	会计信息质量（6分）	会计信息的真实性	项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。	真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止	1	1
			会计资料的完整性	相关会计资料是否完整。	会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止	2	2
			会计信息的及时性	已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。	会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止	1	1
			会计信息的准确性	项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。	支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分	2	2
		财务管理状况（4分）	财务制度的健全性	项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。	相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止	2	2
			财务管理的有效性	项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。	财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止	2	2
个性指标（55分）	产出指标（30分）	数量指标（8）	（描述实现数量指标程度）	是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。	达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。	8	8
		质量指标（8）	（描述实现数量指标程度）	是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。	达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。	4	4
			任务完成率	当年项目是否按计划内容及要求完成。	完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0	4	3
		时效指标（6分）	任务完成及时率	项目是否及时完成。	按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。	3	2
			预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。	6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。	6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。	3	3
		成本指标（8分）	资金投入	是否按批复预算支出项目资金。	按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。	4	4
			成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。	成本是否控制在批复预算范围内。	成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。	4	4
	效益指标（20分）	经济效益指标	（描述实现经济效益指标程度）	经济效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。	5	5
		社会效益指标	（描述实现社会效益指标程度）	社会效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。	5	5
		生态效益指标	（描述实现生态效益指标程度）	生态效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。	5	5
		可持续影响指标	（描述实现可持续影响指标程度）	可持续影响是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。	5	5
	满意度（5分）	公众或服务对象满意度（5分）	公众或服务对象满意度	受益群众对项目建设是否满意。	满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。	5	5
	总分					100	95

 

 

 

 

 

财政支出绩效评价指标及评分表(“三无”精神病人救治经费)
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	评价标准	分值	单位自评分	备注
共性指标（45分）	项目目标管理绩效(10分)	目标设定情况（5分）	依据的充分性	项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划。	依据充分：2分；较充分：1-1.5分；不够充分：0-1分；无依据：0分	2	2
			目标的明确度	项目资金使用的预定目标是否明确。	明确：1分；不够明确：0分	1	1
			目标的合理性	项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学，能否体现财政支出的经济性和有效性等。	合理：1分；较合理：0.5分；不合理：0分	1	1
			目标的细化	项目资金是否进行细化。	细化：1分；未细化：0分	1	1
		年度目标完成程度（5分）	年度目标完成率	年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%。	完成计划95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分	2	2
			年度目标完成的及时性	项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。	按时完成年度目标得2分，延期完成年度目标的酌情扣分，扣完为止	2	2
			年度目标实现程度	项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。	达到要求：1分；未达到要求：0分	1	1
	项目组织管理绩效（10分）	组织管理水平（10分）	组织实施	是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。	制定实施方案、分工明确：2分；严格执行政府采购规定：2分。	4	2
			管理制度	是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度；项目相关资料是否齐全并及时归档	建立健全项目管理制度：1分；严格执行相关项目管理制度：1分；项目相关资金齐全关及时归档：1分	3	1
			质量管理	项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准，如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。	达到标准：3分；基本达到：2；未达到标准：0分	3	2
	项目预算管理绩效（15分）	资金落实情况（5分）	年度内资金到位率	年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%，含配套资金到位率。	到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分	3	3
			资金到位及时性	资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度。	及时到位：2分；未及时到位但未影响项目进度：1.5分；未及时到位并影响项目进度：0-1分	2	2
		支出情况（10分）	支出的相符性	项目的实际支出与预算批复（或合同规定）的用途是否相符，支出调整是否合理。	支出与预算批复相符，支出调整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有较多不符合现象：0-0.5分	1	1
			财政资金使用率	财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%。	财政资金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完为止	4	4
			支出的合规性	项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。	支出符合国家财经法规和财政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有违反现象：0-0.5分	1	1
			支出的及时性	相关支出是否按合同约定及时结算。	按合同约定及时结算：2分，未及时结算但不影响项目实施：1.5分，未及时结算并影响项目实施：0-1分	2	2
			预算执行序时进度	各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。	各项支出与预算相符程度较高（上下浮动10%以内）：1.5-2分；一般（上下浮动10-20%）：1-1.5分；较差：（上下浮动20%以上）：0-1分	2	1
	项目财务管理绩效（10分）	会计信息质量（6分）	会计信息的真实性	项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。	真实：1分；不够真实酌情扣分，扣完为止	1	1
			会计资料的完整性	相关会计资料是否完整。	会计资料（凭证、账册、报表）完整：2分；不够完整酌情扣分，扣完为止	2	2
			会计信息的及时性	已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。	会计业务及时确认、计量和上报：1分；不够及时酌情扣分，扣完为止	1	1
			会计信息的准确性	项目支出是否按照会计制度要求分项目核算，核算是否准确。	支出分项目准确核算：2分；支出分项目核算，但不够准确：1分；支出未分项目核算：0分	2	2
		财务管理状况（4分）	财务制度的健全性	项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规；是否有项目资金管理办法，并符合有关财务制度的规定。	相关制度健全：2分；不够健全酌情扣分，扣完为止	2	2
			财务管理的有效性	项目的重大开支是否经过评估论证（或工程预算审核），资金拨付是否有完整的审批程序和手续；财务管理制度是否按规定有效执行。	财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行：2分；不够严格有效酌情扣分，扣完为止	2	2
个性指标（55分）	产出指标（30分）	数量指标（8）	（描述实现数量指标程度）	是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。	达到预定的数量指标：8分；达不到酌情扣分，扣完为止。	8	7
		质量指标（8）	（描述实现数量指标程度）	是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。	达到预定的质量指标：4分；达不到酌情扣分，扣完为止。	4	4
			任务完成率	当年项目是否按计划内容及要求完成。	完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0	4	4
		时效指标（6分）	任务完成及时率	项目是否及时完成。	按计划规定的时间完成：3分；每推迟一个月扣0.5分，扣完为止。	3	2
			预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%。	6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。	6月、9月和12月支出进度达到45%、65%、90%的时序支出进度的，分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的，以“实际支出进度/时序支出进度*分值”计算得分。	3	2
		成本指标（8分）	资金投入	是否按批复预算支出项目资金。	按批复预算支出项目资金4分；未按批复预算支出项目酌情扣分，扣完为止。	4	4
			成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%。	成本是否控制在批复预算范围内。	成本控制在批复预算范围内：4分；每超出1%扣1分扣完为止。	4	4
	效益指标（20分）	经济效益指标	（描述实现经济效益指标程度）	经济效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。	5	0
		社会效益指标	（描述实现社会效益指标程度）	社会效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2 分，扣完为止。	5	4
		生态效益指标	（描述实现生态效益指标程度）	生态效益是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。	5	0
		可持续影响指标	（描述实现可持续影响指标程度）	可持续影响是否达到预期目标。	达到预期绩效目标：5分；一项未达到扣2分，扣完为止。	5	4
	满意度（5分）	公众或服务对象满意度（5分）	公众或服务对象满意度	受益群众对项目建设是否满意。	满意度达≥90%得5分，每减少5%扣1分，扣完为止。	5	0
	总分					100	74

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。