梧州学院2017年部门决算

梧州学院

2017年部门决算

目录

第一部分：梧州学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分：梧州学院2017度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：梧州学院2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

三、2017年度政府性基金支出决算情况

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分：梧州学院概况

一、主要职能

梧州学院创办于1985年，前身是广西大学梧州分校。2003年10月，原梧州市教育学院、原梧州师范学校并入广西大学梧州分校。2006年2月，教育部批准，在广西大学梧州分校的基础上建立梧州学院。梧州学院是一所多科性公办普通本科院校，实行“区市共建，以市为主”的管理体制。梧州学院设立有14个教学教辅单位，面向全国28个省、自治区和直辖市招生。截止2017年底，学校有各类学生19811人，其中普通本专科在校生14958人，国际学生161人，成人教育在读学生4692人。梧州学院办学定位明确。学校坚持“以育人为根本，以教学为中心，以人才为支撑，以服务求发展”的办学理念，按照“实基础，适口径，重能力，能创新”的人才培养要求，立足梧州，服务“一区一带”（粤桂合作特别试验区和珠江——西江经济带），辐射两广，面向东南亚，逐步形成了“紧贴业界，校地协同，东融西联，通江达海”的办学特色。

二、部门决算单位构成

部门决算单位仅为梧州学院。

三、编制现状、人员构成

2017年底一般公共预算财政补助开支人数703人，其中在职人员699人，退休人员4人。现有专任教师667人，博士63人，副高以上职称242人。有自治区级教学团队1个，广西创新人才培养教学团队1个，“广西新世纪十百千人才工程”第二层次人选1人，“广西高学校优秀人才资助计划”资助人选5人，“广西高校百名中青年骨干教师资助计划”资助人选3人，“广西高等学校骨干教师培养计划”培养人选9人。

四、年度主要工作任务

梧州学院将秉承“明德、博学、求是、创新”的校训，弘扬“厚道、豁达、实干、细致”的校风，积极服务国家建设“一带一路”、“北部湾大开发”、“珠江——西江经济带”、“粤桂合作特别试验区”等重大战略实施，服务电子信息工程、机械、化工、制药、宝石首饰产品设计与加工、物流、旅游、金融、国际贸易、电子商务、茶叶种植加工、网络信息安全等产业发展，努力把学校建成一所地方知名大学。

第二部分：梧州学院2017年度部门决算报表

（预算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件）

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计26,417.06万元，比上年减少552.14万元，下降2.13%。

1．财政拨款收入16,202.20万元，为市本级财政当年拨付的资金，比上年增加78.35万元，增长0.49%，主要是住房保障支出收入，社会保障支出收入增加。

2．事业收入8,506.80万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。梧州学院上缴财政后回拨的收入。比上年增加107.19万元，增长1.28%，主要是上缴收入增加所以回拨数增加。

3．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入793.66万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如科研事业收入和其他收入，比上年增加226.78万元，增长40%，主要是2017年由于人员流动，收取教师违约赔偿金及校食堂转入管理费等。

5．用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．上年结转和结余914.4万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加139.81万元，增长18.05%，主要是科研事业收入的结转，由于科研项目研究周期长，每年都需要结转未使用资金。

（二）支出总计26,417.06万元。比上年减少552.14万元，下降2.13%。包括：

1．教育支出22,925.89万元：主要用于梧州学院按国家规定的工资支出、学校公用经费支出、学生和教学支出，比上年减少823.35万元，下降3.47%，主要是本年基本建设类项目财政拨款减少导致支出下降。

2．科学技术支出4.42万元。主要用于梧州学院按国家规定的科研支出。比上年减少3.06万元，下降40.91%，主要是财政科研项目拨款比上年少。

3．医疗卫生与计划生育支出325.14万元。主要用于梧州学院按国家规定的医疗保险和公共卫生服务支出，比上年增加17.29万元，增长5.62%，主要是根据国家政策医疗保险缴纳比例增加。

4．农业水支出17万元。主要用于梧州学院的水资源管理及保护工程，比上年增加17万元，增长100%，主要是2017年自治区建设节水型单位的专项资金，上年无此建设项目。

5.社会保障和就业支出841.45万元：主要用于梧州学院按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。比上年增加638.08万元，增长313.75%，主要是根据国家政策养老保险和职业年金缴纳比例增加。

6．住房保障支出支出1,021.34万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。比上年增加539.01万元，增长111.75%，主要是根据国家政策住房公积金缴纳比例调整，且2017年起开始缴纳聘用人员住房公积金。

7．结余分配239.75万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。比上年增加109.18万元，增长83.61%，主要是其他收入资金结余较上年增加。

8．年末结转和结余1,042.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加127.67万元，增长13.96%，主要是科研事业收入的结转，由于科研项目研究周期长，每年都需要结转未使用资金。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

梧州学院2017年度一般公共预算支出16,202.20万元，比上年增加78.35万元，增长4.86%。按支出经济分类看，工资福利支出7,616万元，比上年增加944.88万元，增长14.16%；商品服务支出2,526.41万元，比上年减少982.06万元，下降27.99%；对个人和家庭补助3,234.18万元，比上年减少191.49万元，下降5.59%；其他资本性支出2,708.61万元，比上年增加893.56万元，增长49.23%；债务利息支出117万元，比上年减少586.53万元，下降83.37%。按支出性质看，基本支出15,650.09万元，项目支出552.11万元。

1．高等教育13,979.27万元，主要用于人员经费、日常公用经费支出，其中包括工资福利支出6,451.41万元，商品和服务支出2,489.41万元，对个人和家庭的补助支出2,647.95万元，其他资本性支出2,273.50万元，债务利息支出117万元。

2．其他高等教育支出15万元，主要用于高校校园文化示范项目支出。

3．社会科学研究3万元，主要用于科学研究支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出841.45万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放社会保险支出。

5.基本公共卫生服务2万元，按照国家政策规定公共卫生服务费用方面的支出。

6.事业单位医疗323.14万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放医疗费用方面的支出。

7.水资源节约管理与保护17万元，主要用于梧州学院的水资源管理及保护工程。

8.住房公积金586.23万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金和住房改革方面的支出。

9.公共租赁住房435.11万元，主要用于按照国家政策规定建设公租房的支出。

三、2017年度政府性基金支出决算情况

梧州学院2017年度政府性基金支出0万元，比上年增加0万元，增长0%,其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出15,650.09万元，比上年增加530.73万元，增长3.51%，主要是工资福利支出较上年增长幅度大，根据国家政策养老保险、养老保险、住房公积金都缴纳比例增加。

其中：人员经费10,850.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出；公用经费4,799.91万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、其他商品和服务支出等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算12.63万元。

“三公”经费支出决算比预算减少5.67万元，比去年减少36.17万元，下降74.12%，主要是2017年公务用车运行维护费不在一般公共预算安排。其中，因公出国支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，增长0%；公务用车购置支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算比预算增加0万元，比去年减少41.99万元，下降100%，增减变动原因是2017年公务用车运行维护费不在一般公共预算安排，而是在事业收入安排，支出不在一般公共预算支出反映导致减少；公务接待费支出决算比预算减少5.67万元，比去年增加5.82万元，增长85.46%，增加变动原因是2017年预算安排18.30万元，由于兄弟院校交流，请教授到校讲学等增加，虽然与上年相比增幅较大但支出在预算安排范围内。支出具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用一般公共预算财政拨款安排梧州学院0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

1．公务用车购置支出0万元。

2．公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，梧州学院单位开支财政拨款的公务用车保有量0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出12.63万元,国内公务接待批次86次，人次985次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于兄弟院校交流学习，接待专家教学等。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出0万元，比2016年增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额435.11万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出435.11万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆14辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车14辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备3台（套），100万元以上专用设备1台（套）。

截至2017年12月31日，资产原值合计23,352.88万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物3,210.45万元，（2）通用设备3,766.44万元，（3）专用设备13,297.73万元，（4）文物和陈列品22万元，（5）图书档案2,577.36万元，（6）家具、用具、装具及动植物312.92万元，（7）其他固定资产165.97万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2017年，梧州学院共组织对27个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元，占年初预算的0%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

其中，完成引进人才与培养专项经费170万元。在项目实施过程中，学校加强政策导向，积极做好人才引进培养和教职工培训进修工作。制订和修订3个教师队伍建设制度和9个教师队伍建设方案。年内，引进博士、副教授16人，支持3人攻读博士研究生、2人出国留学进修，有4人入选区级人才项目、3人获市级急需人才资助，1人被评为“梧州好老师”。同时，积极解决落实引进人才配偶的工作和子女入学问题，有力地稳定了人才队伍。

该项目完成了项目申请时设定的绩效指标的同时产生了良好的社会效应：1.强化服务意识，提高服务质量突出人事处“工作理念”和“服务公约”，转变工作作风，增强服务意识，提高业务水平，提升师资职改工作公认度和满意度。2.加强制度建设，规范工作流程结合新形势，修订出台新制度；规范管理，统一口径、规范操作流程和办事时限，提高工作效率和服务水平；做好工作资料的留存工作。3.加强教师培训，提高教师素质面向转型发展，修订配套制度，鼓励教师参加实践锻炼；拓宽教师培训渠道，首次要求教师全员参加“应用型人才培养教学能力培训”和“中西部高校新入职教师国培示范项目培训”，多经费渠道资助教师培训提高，扩大培训覆盖面。4.加强指导合作，提升职称服务水平职改办和校内各相关单位、部门以及个人，各司其职、通力合作，严格按时、按质、按量完成职称评审相关环节工作，保证2017年职称工作顺利进行。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出：指用于教育的费用支出。教育经费支出包括教育事业费支出（即各级各类的学校人员经费和公用经费支出）和教育基本建设（建筑校舍和购置大型教学设备的费用）。

十五、商品服务支出：反映单位购买商品和服务的各项支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。其下设款级科目包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、出国费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、招待费、专用材料费、装备购置费、工程建设费、作战费、军用油料费、军队其他运行维护费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

十六、对个人和家庭补助：反映政府用于对个人和家庭补助方面的支出，其下设款级科目包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、离退休人员提租补贴、离退休人员购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。