广西广播电视大学梧州市分校2017年部门决算

广西广播电视大学梧州市分校

2017年部门决算

目录

第一部分：广西广播电视大学梧州市分校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

三、编制现状、人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分：广西广播电视大学梧州市分校2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西广播电视大学梧州市分校2017年部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

三、2017年度政府性基金支出决算情况

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

六、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分：广西广播电视大学梧州市分校概况

一、主要职能

广西广播电视大学梧州市分校是梧州市人民政府于1979年成立的唯一一所公办成人高等教育学校，主要面向成人开展远程开放教育的新型高等学校，实行分级办学机制，由中央、省、市等多级办学单位组成，本校以现代信息技术为支撑，采用文字教材、音像教材、计算机网络、电信网络等多种媒体进行远程教育的国家开放大学。

二、部门决算单位构成

本单位属于全额财政拨款的正处级事业单位，全校共设有8个部门，包括办公室、教务处、招生办公室、教学资源与技术中心、学生工作处、培训部、教学部、网络教育办公室，核定编制33人，实有在编在职28人。

三、编制现状、人员构成

全校教职工总人数62人，其中：实有在编在职28人属于一般公共预算财政补助管理，退休27人属于市人力资源与社会保障局管理，聘用人员7人属于纳入财政专户管理的事业收入管理，全校在校生999人。

四、年度主要工作任务

2017年我校主要工作任务是招生、服务、管理三大块工作，主要工作是负责国家开放大学、广西广播电视大学成人高等教育、西南大学、中南大学、重庆大学、中国人民大学、东北财经大学等几所学校的招生、教学、管理工作。

第二部分：广西广播电视大学梧州市分校2017年度部门决算报表

决算公开报表作为附件挂在报告尾部，详见附件

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计446.68万元，比上年减少146.84万元，下降24.74%。

1．财政拨款收入315.51万元，为市本级财政当年拨付的资金，比上年减少112.08万元，下降26.21%，主要是退休人员工资福利性支出由市人力资源与社会保障局发放。

2．事业收入86.68万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。是开展学历教育和非学历教育活动所取得的收入。比上年减少39.87万元，下降31.51%，主要是学历教育和非学历教育学费收入减少。

3．上级补助收入10万元，由梧州市教育局拨款开展社区教育业务活动取得的收入。比上年增减无变化，主要是开展社区教育业务活动支出。

4．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。比上年增减无变化，主要是没有安排经营收入。

5．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。比上年增减无变化，主要是没有安排其他收入。

6．用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。比上年增减无变化，主要是没有安排用事业基金弥补收支差额。

7．上年结转和结余34.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少22.46万元，下降65.12%，主要是事业收入减少。

（二）支出总计446.68万元。比上年减少146.84万元，下降24.74%。包括：

1．教育支出（类）358.87万元：主要用于广播电视学校工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家族的补助支出，比上年减少163.38万元，下降31.28%，主要是退休人员工资福利性支出由市人力资源与社会保障局发放。

2．社会保障和就业（类）36.42万元：主要用于广西广播电视大学梧州市分校机关事业单位基本养老保险缴费支出方面的支出。比上年增加36.42万元，增长100%，主要是本单位在编人员缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3．住房保障支出（类）25.21万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。比上年增加2.89万元，增长12.94%，主要是本单位在编人员按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）14.15万元：比上年减少0.31万元，下降2.14%，主要用于广西广播电视大学梧州市分校其他社会保障缴费。

5．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。比上年增减无变化主要是没有结余分配。

6．年末结转和结余12.03万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少22.46万元，下降65.12%，主要是学历教育和非学历教育学费收入减少。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

广西广播电视大学梧州市分校2017年度一般公共预算支出315.51万元，比上年减少112.08万元，下降26.21%。按支出经济分类看，工资福利支出280.86万元，比上年增加33.27万元，增长13.44%；商品服务支出0万元，比上年减少21.98万元，下降100%；对个人和家庭补助34.65万元，比上年减少123.37万元，下降78.07%。按支出性质分类科目：基本支出315.51万元，项目支出0万元。

按功能分类科目：1．广播电视学校支出239.73万元；2．机关事业单位基本养老保险缴费支出36.42万元；3．公积金支出25.21万元；4.事业单位医疗支出14.15万元。

三、2017年度政府性基金支出决算情况

广西广播电视大学梧州市分校2017年度政府性基金支出0万元，比上年增减无变化，主要是没有政府性基金预算财政拨款安排支出。

1．行政运行0万元，主要是没有行政运行预算财政拨款安排支出。

四、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出315.51万元，比上年减少112.08万元，下降26.21%，主要是退休人员工资福利性支出由市人力资源与社会保障局发放。

其中：人员经费315.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费支出、抚恤金、公积金等支出；公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费等支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

“三公”经费支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，同比无增减，主要是没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费安排支。其中：因公出国支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，同比无增减，主要是没有一般公共预算财政拨款安排因公出国支出经费安排支出；公务用车购置支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，同比无增减，主要是没有一般公共预算财政拨款安排支出公务用车购置经费安排支出；公务用车运行维护费支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，同比无增减，主要是没有一般公共预算财政拨款安排支出公务用车运行维护费经费安排支出；公务接待费支出决算比预算增加0万元，比去年增加0万元，同比无增减，主要是没有一般公共预算财政拨款安排支出公务接待费经费安排支出。支出具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

1．公务用车购置支出0万元。

2．公务用车运行支出0万元。2017年，0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2017年本单位机关运行经费支出0万元。与去年无变化。本单位属于全额事业拨款的事业单位，事业单位运行经费共90.37万元，其中：一般公共预算拨款安排0万元，纳入财政专户管理的事业单位安排90.37万元，较上年增加36.62万元，上升68.13%，主要原因是单位委派两名工作人员到岑城镇六田村开展扶贫工作开支各种扶贫经费和社区教育基地的装修、购置设备等开支。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额4.68万元，其中：政府采购货物支出4.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

截至2017年12月31日，资产原值合计829.02万元，其中：（1）土地、房屋及构筑物586.21万元，（2）通用设备187.11万元，（3）专用设备0万元，（4）文物和陈列品0万元，（5）图书档案29.70万元，（6）家具、用具、装具及动植物26.00万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2017年，本单位共有四个项目（1：招生宣传工作专项经费，2：联合办学工作专项经费，3：上缴区学费分成专项经费，4：聘用人员专项经费）都属于纳入财政专户管理的事业收入，其中组织对1个项目（1：招生宣传工作专项经费）进行了绩效评价，另外3个项目（2：联合办学工作专项经费，3：上缴区学费分成专项经费，4：聘用人员专项经费）属于人员经费、“三公”经费、上缴上级支出不进行绩效评价。

2017年，本单位共组织对1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款0万元，占年初预算的22.21%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

其中对2017年度招生宣传工作专项经费项目进行绩效评价工作。

1:项目概况

(1)：立项背景

根据广西广播电视大学梧州市分校2017年招生总体方案（梧电教字[2017]2号）及关于开放教育老生带新生报读优惠学费的管理办法（梧电教字[2017]7号）的有关文件精神，设立招生宣传工作专项经费项目。

(2)：项目实施情况

项目从二○一七年二月二十三日立项，根据广西广播电视大学梧州市分校2017年招生总体方案（梧电教字[2017]2号）及关于开放教育老生带新生报读优惠学费的管理办法（梧电教字[2017]7号）的有关文件精神，分春、秋二季进行考核，于二○一七年十二月三十一日止。

(3)：经费来源和使用情况

招生宣传工作专项经费项目的经费来源由我校纳入财政专户管理事业收入安排，其中:招生宣传工作专项经费12万元，经费的下达是根据学校非税收入的情况分几次拨款，由学校招生办公室、办公室等有关部门，分春、秋二季核发。

2:项目绩效目标

招生宣传工作专项经费项目，完成责任目标200人招生任务，实际完成228人招生任务，完成任务114%，保证完成在校学生的教学与管理服务工作，使学生顺利完成学习任务。

3:项目绩效评价工作情况

2018年1月7日学校成立绩效工作组，由校长陈科任组长，副校长徐城任副组长，成员由各科室主要领导及人事组成，于2018年1月15日对学校2017年项目预算绩效表进行评议和打分。

4:绩效分析及评价结论

(1)．招生宣传工作专项经费项目投入12万元比年初预算减少5.87万元，完成招生人数228人，完成任务114%，增加非税收入，扩大电大在社会的影响力，为社会培养更多人才，逐步扩大办学规模，提高学生对学校服务质量的满意程度。

(2)、综合对招生宣传工作专项经费项目绩效目标表内容进行评价，自评总分82分，评价等级良好，完成2017年全年招生任务。

5:经验总结、存在问题及意见建议

积极发挥全校职工的积极性和创造性，同时充分利用校外聘用人员的新生力量，把学校办学规模扩大，完成学校的各项指标任务。

广西广播电视大学梧州市分校属于一所成人高等学校，由于近年各高校扩大招生规模，生源越来越少，阻碍电大发展空间。

进一步加大对招生宣传工作的投入，向全区电大招生规模大的兄弟学校学习，力争在规模上一个新台阶。

绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、教育支出：反映政府教育事务的支出。

十五、广播电视教育：反映广播电视教育支出。

十六、广播电视学校：反映各部门举办广播电视学校的支出。

广西广播电视大学梧州市分校

二○一八年七月二十日