中国共产党梧州市委员会讲师团2016年部门决算

第三部分：

中国共产党梧州市委员会讲师团2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计 105.67 万元。

1．财政拨款收入105.67万元，比上年增加9.81万元。增长0.9%。

2．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

5．用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．上年结转和结余1.93万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计103.95万元。比上年增加8.11万元，增长0.085%。包括：

1．一般公共服务（类）92.78万元：主要用于中共梧州市委讲师团行政运行。

2. 社会保障和就业（类）2万元：主要用于中共梧州市委讲师团本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3. 医疗卫生、保障与计划生育支出(类) 3.59万元：主要用于中共梧州市委讲师团按照国家规定缴纳医疗社会保险缴费等开支。

4．住房保障支出（类）5.59万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

5．结余分配0万元。为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6．年末结转和结余3.65万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2016年度一般公共预算支出决算情况

中共梧州市委员会讲师团2016年度一般公共预算支出102.95万元，按支出经济分类：工资福利支出56.89万元，商品和服务支出11.22万元，对个人和家庭补助34.63万元，其他资本性支出0.21万元。按支出性质分类：基本支出91.13万元，项目支出11.82万元。

1．一般公共服务（类）91.77万元：主要用于中共梧州市委讲师团行政运行。

2.医疗卫生、保障与计划生育支出(类) 3.59万元：主要用于中共梧州市委讲师团按照国家规定缴纳医疗社会保险缴费等开支。

3.社会保障和就业（类）2万元：主要用于中共梧州市委讲师团本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

4．住房保障支出（类）5.59万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

5.基本支出91.13万元，主要是用于保障本团机关正常运转的基本支出。包括年初预算按照国家标准安排的在职人员工资和津补贴,退休人员的退休费、医疗保险、住房公积金和按市财政制定的分类分档公用定额标准安排的办公费、水电费、培训费、工会经费、等日常公用经费支出。

6.项目支出11.82万元,主要是用于完成本团各项专项业务工作而发生的项目支出。包括年初预算安排的《梧州理论学习》编审、印刷费。《领导关注》编审、印刷费。专题辅导班工作经费、调研经费与课题研究费、中心组学习专项经费、全国讲师团交流经费、理论宣讲费等。

三、2016年度政府性基金支出决算情况

中共梧州市委讲师团2016年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，2016年度政府性基金支出0万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出91.13万元，其中：工资福利支出53.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出等；商品和服务支出2.67万元。主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费等；对个人和家庭的补助支出34.6万元。主要包括:退休费、生活补助费、奖励金、住房公积金等；其他资本性支出0.21万元。主要包括：办公设备购置费。2016年财政拨款人员经费88.25万元。公用经费2.88万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.0853万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

2016年月份1日开始实行车改。公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0.0853万元。国内公务接待批次 1次，人次4次。

（四）2016年当年公共财政拨款“三公”经费支出比上年决算支出比较

1.因公出国（境）经费。2015年决算支出0元。2016年决算支出0元，与上年支出持平。

2.公务接待费。2015年决算支出0万元，2016年决算支出0.0853万元。与上年支出增加0.0853万元，2016年因为有接待任务。所以接待费增加。

3.公务用车运行维护费。公务用车运行维护费2015年决算支出0.9万元。2016年决算支出0万元。与上年比下降100%。因为2016年月份1日开始实行车改。2016年预算没有这项预算支出。

    4.公务用车购置2015年决算支出0万元。2016年决算支出0万元。因为2016年预算没有这项预算支出。与上年持平。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出 91.77万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致）。比2015年增加1.78万元。增长0.03%。主要原因是：职业年金、养老保险、医疗保险费、公积金等行政运行费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本团政府采购支出总额0.2080万元，其中：政府采购货物支出0.2080万元。政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》）。授予中小企业合同金额 0.2080 万元，占政府采购支出总额的0.16%，其中：授予小微企业合同金额0.2080万元，占政府采购支出总额的0.16%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，中共梧州市委讲师团没有占用国有资产、没有公用车辆。

截至2016年12月31日，资产原值合计15.31万元，其中：（1）通用设备为11.01万元；（2）家具、用具、装具及动植物为3.26万元。（3）无形资产为0.26万元。（4）存货为0.78万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2016年，本团共组织对七个专项项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款14.2万元，占年初预算的100%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分 专业名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、住房保障支出（类）住房改革支出（费）：反映单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5％，最高不超过12％，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位。

十五、工资福利支出：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出等。

十六、商品和服务支出：主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、印刷费、手续费、咨询费等。

十七、对个人和家庭的补助支出：主要包括:退休费、生活补助费、奖励金、住房公积金等。

十八、其他资本性支出：主要包括：专用设备购置费、办公设备购置、信息网络及软件购置更新费等。

    十九、其他支出：反映不能划分到上述经济科目的其他支出。

                                                   中国共产党梧州市委员会讲师团

                                                           2017年6月27日

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